OM Service
GmbH
Glashütten
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2016
EUR |
31.12.2015
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
8.775,19 |
75.835,85 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
370,50 |
735,00 |
| II.
Sachanlagen |
8.404,69 |
9.669,00 |
| III.
Finanzanlagen |
0,00 |
65.431,85 |
| B.
Umlaufvermögen |
825.763,15 |
491.334,47 |
| I.
Vorräte |
77.577,00 |
0,00 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
620.092,63 |
310.695,84 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
128.093,52 |
180.638,63 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
5.357,82 |
4.621,91 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
839.896,16 |
571.792,23 |
Passiva
|
|
31.12.2016
EUR |
31.12.2015
EUR |
| A.
Eigenkapital |
560.155,22 |
440.821,80 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
37.500,00 |
37.500,00 |
| II.
Kapitalrücklage |
12.500,00 |
12.500,00 |
| III.
Gewinnvortrag |
390.821,80 |
263.725,06 |
| IV.
Jahresüberschuss |
119.333,42 |
127.096,74 |
| B.
Rückstellungen |
92.988,00 |
21.424,82 |
| C.
Verbindlichkeiten |
186.752,94 |
109.545,61 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
839.896,16 |
571.792,23 |
Anhang
Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss
Die Gesellschaft OM Service GmbH mit Sitz in
Glashütten ist eingetragen in das Handelsregister beim
Amtsgericht Königstein im Taunus (HRB 6209).
Der Jahresabschluss der Gesellschaft zum 31. Dezember
2016 ist nach den Vorschriften des deutschen
Handelsgesetzbuches sowie des GmbH-Gesetzes aufgestellt.
Die Gesellschaft nimmt die
größenabhängigen Erleichterungen der
§§ 266 Abs. 1, 274a, 276 und 288 Abs. 1 HGB in
Anspruch.
Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem
Gesamtkostenverfahren aufgestellt.
Durch die Erstanwendung der Vorschriften des am 23.
Juli 2015 in Kraft getretenen
Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetzes (BilRUG) ändern
sich die bisherige Form der Darstellung und die bisher
angewandten Ausweismethoden in der Gewinn- und
Verlustrechnung. Im Einzelnen werden durch BilRUG die in
den Gliederungsschemata zur Gewinn- und Verlustrechnung
enthaltene Posten "Außerordentliche Aufwendungen"
gestrichen. Eine weitere Änderung der
GuV-Gliederungsschemata ist die Einfügung eines
Zwischenergebnisses "Ergebnis nach Steuern" zwischen dem
Posten "Steuern vom Einkommen und vom Ertrag" und dem
Posten "Sonstige Steuern". Diesbezüglich wurde eine
entsprechende Anpassung der Vorjahresbeträge gem. Art.
75 Abs. 2 EGHGB vorgenommen.
Die Gesellschaft wird in die Konzernabschlüsse
der RGM Holding GmbH, Dortmund, (kleinster
Konsolidierungskreis) sowie der Gegenbauer Holding SE &
Co. KG, Berlin, (größter Konsolidierungskreis)
einbezogen. Die Konzernabschlüsse werden im
Bundesanzeiger bekannt gemacht.
Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Erworbene
immaterielle Vermögensgegenstände werden
zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige
und gegebenenfalls um außerplanmäßige
Abschreibungen, bilanziert. Sie werden linear entsprechend
der voraussichtlichen wirtschaftlichen Nutzungsdauer von 3
bis 5 Jahren abgeschrieben.
Sachanlagen werden zu Anschaffungs- oder
Herstellungskosten, vermindert um nutzungsbedingte,
planmäßige sowie gegebenenfalls
außerplanmäßige Abschreibungen, bewertet.
Die planmäßige Nutzungsdauer beträgt 3 bis
10 Jahre. Die Abschreibungen erfolgen pro rata temporis
nach der linearen Abschreibungsmethode. Im Zugangsjahr
erfolgt die Abschreibung zeitanteilig.
Geringwertige abnutzbare Vermögensgegenstände
des Anlagevermögens mit Anschaffungskosten von EUR
150,00 bis EUR 410,00 werden im Jahr der Anschaffung
vollständig abgeschrieben und im Anlagengitter als
Abgang gezeigt. Geringwertige abnutzbare
Vermögensgegenstände des Anlagevermögens mit
Anschaffungskosten bis EUR 150,00 werden im Zugangsjahr
direkt im Aufwand erfasst.
Finanzanlagen werden zu Anschaffungskosten oder dem
niedrigeren beizulegenden Wert bilanziert.
Die
Vorräte sind zu den Anschaffungs- bzw.
Herstellungskosten oder zum niedrigeren beizulegenden Wert
bewertet. Das Niederstwertprinzip wurde beachtet. Die
Herstellungskosten bemessen sich an der handelsrechtlichen
Untergrenze.
Forderungen und Sonstige
Vermögensgegenstände werden zum Nennwert
abzüglich erforderlicher Einzelwertberichtigungen
angesetzt. Dem allgemeinen Kreditrisiko wird durch eine
Pauschalwertberichtigung in Höhe von 1 % auf
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen Rechnung
getragen.
Die
flüssigen Mittel sind zum Nennwert bilanziert.
Als
aktive Rechnungsabgrenzungsposten sind Auszahlungen
vor dem Abschlussstichtag angesetzt, soweit sie Aufwand
für einen bestimmten Zeitraum nach diesem Zeitpunkt
darstellen.
Das
Gezeichnete Kapital ist zum Nennwert ausgewiesen.
Die
Rückstellungen werden in Höhe des
Erfüllungsbetrages angesetzt, der nach
vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig
ist, um alle zum Bilanzstichtag drohenden Verluste und
ungewissen Verbindlichkeiten abzudecken.
Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag
angesetzt.
Angaben zur Bilanz
Angaben zu Ausleihungen gegenüber
Gesellschaftern
Die Finanzanlagen enthalten Ausleihungen an
Gesellschafter von EUR 0,00 (Vorjahr: EUR 65.431,85).
Forderungen und Sonstige
Vermögensgegenstände
Die Forderungen und Sonstigen
Vermögensgegenstände haben bis auf Sonstige
Vermögensgegenstände in Höhe von EUR
7.987,59 (Vorjahr: EUR 1.500,00) eine Restlaufzeit von bis
zu einem Jahr.
Der Wert der Forderungen gegenüber verbundenen
Unternehmen beläuft sich auf EUR 249.511,32 (Vorjahr:
EUR 0,00).
Verbindlichkeiten
Bis auf Sonstige Verbindlichkeiten in Höhe von
EUR 238,11 haben die übrigen Verbindlichkeiten eine
Restlaufzeit von bis zu einem Jahr und sind unbesichert.
Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber
verbundenen Unternehmen beläuft sich auf EUR 6.715,22
(Vorjahr: EUR 0,00). Der Betrag der Verbindlichkeiten
gegenüber Gesellschaftern beläuft sich auf EUR
2.500,00 (Vorjahr: EUR 0,00).
Der Betrag der Verbindlichkeiten aus Steuern
beläuft sich auf EUR 6.662,02 (Vorjahr: EUR 0,00).
Der Betrag der Verbindlichkeiten im Rahmen der
sozialen Sicherheit beläuft sich auf EUR 0,00
(Vorjahr: EUR 591,24).
Sonstige Angaben
Sonstige finanzielle Verpflichtungen
Die sonstigen finanziellen Verpflichtungen aus
bestehenden Mietverträgen mit fremden Unternehmen
betragen am Bilanzstichtag TEUR 59.
Anzahl der Mitarbeiter im Jahresdurchschnitt
Es waren im Geschäftsjahr durchschnittlich 12
Angestellte beschäftigt.
Unterschrift der Geschäftsführung
Dortmund, 01. Februar 2017
gez. Nils Lueken
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gez. Georg Düssel
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sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 03.05.2017 festgestellt.
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