DIK
Deutsche Infrastrukturkapital GmbH
Berlin
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2010 bis zum 31.12.2010
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2010
EUR |
31.12.2009
EUR |
| A.
Ausstehende Einlagen auf das gezeichnete Kapital |
0,00 |
25.000,00 |
| davon
eingefordert |
0,00 |
12.500,00 |
| B.
Anlagevermögen |
67.608,00 |
0,00 |
| I.
Sachanlagen |
17.608,00 |
0,00 |
| II.
Finanzanlagen |
50.000,00 |
0,00 |
| C.
Umlaufvermögen |
46.412,84 |
96,77 |
| I.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
26.710,37 |
96,77 |
| II.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
19.702,47 |
0,00 |
| D.
Rechnungsabgrenzungsposten |
1.200,00 |
0,00 |
| E.
nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag |
71.165,98 |
0,00 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
186.386,82 |
25.096,77 |
Passiva
|
|
31.12.2010
EUR |
31.12.2009
EUR |
| A.
Eigenkapital |
0,00 |
22.490,70 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
25.000,00 |
25.000,00 |
| 1.
nicht eingeforderte ausstehende Einlagen |
-12.500,00 |
0,00 |
| 2.
eingefordertes Kapital |
12.500,00 |
25.000,00 |
| II.
Verlustvortrag |
83.665,98 |
2.509,30 |
| III.
nicht gedeckter Fehlbetrag |
71.165,98 |
0,00 |
| B.
Rückstellungen |
7.760,00 |
2.000,00 |
| C.
Verbindlichkeiten |
178.626,82 |
606,07 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
186.386,82 |
25.096,77 |
Anhang
Allgemeine Angaben
Der Jahresabschluss der DIK Deutsche
Infrastrukturkapital GmbH wurde auf der Grundlage der
Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs
aufgestellt.
Bei der erstmaligen Aufstellung des Jahresabschlusses
nach dem Bilanzrechtsmodernisierungsgesetz (BilMoG) wurden
die Vorjahresvergleichszahlen auf Grund des Wahlrechts des
Art. 67 Abs. 8 Satz 2 EGHGB nicht angepasst.
Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die
Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.
Angaben, die wahlweise in der Bilanz, in der Gewinn-
und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden
können, sind insgesamt im Anhang aufgeführt.
Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das
Gesamtkostenverfahren gewählt.
Nach den in § 267 HGB angegebenen
Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine
Kapitalgesellschaft.
Besonderheiten der Form des Jahresabschlusses
Angaben zur Bilanzierung und Bewertung
Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs-
bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um
planmäßige Abschreibungen vermindert.
Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach
der voraussichtlichen Nutzungsdauer der
Vermögensgegenstände linear vorgenommen.
Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens
bis zu einem Wert von Euro 410,00 wurden im Jahre des
Zugangs voll abgeschrieben.
Forderungen und Wertpapiere wurden unter
Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.
Aktive Rechnungsabgrenzungen wurden nur gebildet,
soweit der abzugrenzende Einzelposten 410,00 Euro
übersteigt.
Die sonstigen Rückstellungen wurden für
alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei
wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.
Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag
angesetzt.
Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der
Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung
Brutto-Anlagenspiegel
Die Aufgliederung und Entwicklung der Anlagenwerte
ist aus dem Anlagenspiegel zu entnehmen.
Geschäftsjahresabschreibung
Die Geschäftsjahresabschreibung je Posten der
Bilanz ist aus dem Anlagenspiegel zu entnehmen.
Die Sofortabschreibung geringwertiger
Wirtschaftsgüter wird als Zugang und Abgang
ausgewiesen. Die Geschäftsjahresabschreibung
enthält damit diese Beträge nicht.
Der Betrag der in den kumulierten
Abschreibungsbeträgen nicht enthaltenen
Sofortabschreibungen beläuft sich auf: 4.775,55 €
Angaben zu Forderungen
Der Betrag der Forderungen mit einer Restlaufzeit
größer einem Jahr beträgt Euro 13.530,26
(Vorjahr: Euro 0,00).
Art der Forderung zum
|
Gesamtbetrag
|
davon mit einer Restlaufzeit
|
31.12.2010
|
31.12.2010
|
kleiner 1 Jahr
|
größer 1 Jahr
|
|
TEuro
|
TEuro
|
TEuro
|
gegenüber
verbundenen Unternehmen
|
2,0
|
2,0
|
0,0
|
sonstige
Vermögensgegenstände
|
24,7
|
11,2
|
13,5
|
Summe
|
26,7
|
13,2
|
13,5
|
Sonstige Vermögensgegenstände
Die Abgrenzung dient der periodengerechten
Gewinnermittlung. Die Beträge haben
Forderungscharakter.
Angaben und Erläuterungen zu
Rückstellungen
Im Posten sonstige Rückstellungen sind die
nachfolgenden nicht unerheblichen Rückstellungsarten
enthalten.
Rückstellungsart
|
|
Euro
|
Sonstige
Rückstellungen
|
Buchführung
|
900,00
|
Rückstellungen für Abschluss u.
Prüfung
|
6.860,00
|
Angabe zu Verbindlichkeiten
Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer
Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt Euro 29.601,32
(Vorjahr: Euro 606,07).
Art der Verbindlichkeit zum
|
Gesamtbetrag
|
davon mit einer Restlaufzeit
|
31.12.2010
|
31.12.2010
|
kleiner 1 J.
|
1 bis 5 J.
|
größer 5 J.
|
|
TEuro
|
TEuro
|
TEuro
|
TEuro
|
aus Lieferungen und
Leistungen
|
0,9
|
0,9
|
0,0
|
0,0
|
gegenüber
verbundenen Unternehmen
|
57,5
|
0,0
|
57,5
|
0,0
|
gegenüber
Gesellschaftern
|
79,0
|
0,0
|
79,0
|
0,0
|
sonstige
Verbindlichkeiten
|
41,2
|
28,7
|
12,5
|
0,0
|
Summe
|
178,6
|
29,6
|
149,0
|
0,0
|
Haftungsverhältnisse aus nicht bilanzierten
Verbindlichkeiten gemäß § 251 HGB
Neben den in der Bilanz aufgeführten
Verbindlichkeiten sind die folgenden
Haftungsverhältnisse zu vermerken:
Haftungsverhältnisse nach § 251
HGB
|
Betrag
|
|
Euro
|
aus Bürgschaften,
Wechsel- und Scheckbürgschaften
|
-13.525,50
|
Inanspruchnahme aus Haftungsverhältnissen
Mit einer Inanspruchnahme aus den
Haftungsverhältnissen ist nicht zu rechnen.
Kapitalanteile
Beschluss über die Verwendung des Ergebnisses
In der Gesellschafterversammlung vom 14.11.2011 wurde
der Vorschlag der Geschäftsführung zur
Ergebnisverwendung angenommen.
Sonstige Pflichtangaben
Namen der Geschäftsführer
Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs
wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende
Personen geführt:
Geschäftsführer:
|
Selim Kuzu ab 01.10.2010
|
ausgeübter Beruf:
|
Kaufmann
|
|
Dr. Joël B.
Münch
|
ausgeübter Beruf:
|
Rechtsanwalt
|
|
Nezih Ülkekul bis
30.09.2010
|
ausgeübter Beruf:
|
Rechtsanwalt
|
Auszug aus dem Handelsregister: Jeder
Geschäftsführer mit der Befugnis die Gesellschaft
allein zu vertreten mit der Befugnis Rechtsgeschäfte
mit sich selbst oder als Vertreter Dritter
abzuschließen.
Unbeschränkte Haftung an Unternehmen
Die Gesellschaft ist unbeschränkt haftender
Gesellschafter folgender Unternehmen:
Name
|
Bosporus Shipyard 2 GmbH
& Co.KG
|
Sitz
|
Berlin
|
Rechtsform
|
GmbH & Co.KG
|
Angaben zu Ausleihungen, Forderungen und
Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern
(§ 42 Abs. 3 GmbHG / § 264c Abs. 1 HGB)
Gegenüber den Gesellschaftern bestehen die
nachfolgenden Rechte und Pflichten:
Sachverhalte
|
Betrag
|
|
Euro
|
Verbindlichkeiten
|
79.000,00
|
Die Angaben beinhalten auch diejenigen Beträge,
die den Geschäftsführern zuzurechnen sind.
Angaben über den Anteilsbesitz an anderen
Unternehmen mit einem Betrag von mindestens 20% der
Anteile
Gemäß § 285 Nr. 11 HGB wird über
nachstehende Unternehmen berichtet:
Firmenname / Sitz
|
Anteilshöhe
|
Jahresergebnis
|
Eigenkapital
|
|
%
|
Euro
|
Euro
|
DIK Management GmbH
|
100%
|
-4.265,29
|
8.234,71
|
Bosporus Shipyards Asset
Management GmbH
|
100%
|
43.452,80
|
-29.442,31
|
Rangrücktritt
Über die Verbindlichkeiten gegenüber der
Kuzu Holding AG und Dr. Joël B. Münch liegt eine
Rangrücktrittsvereinbarung vom 30.November 2011 vor.
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 06.09.2011 festgestellt.
|
