DTS Systeme GmbH

DTS Systeme GmbH

Herford

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

Bilanz zum 31. Dezember 2020

AKTIVA

PASSIVA

Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 1. Januar bis 31. Dezember 2020

Anhang für das Geschäftsjahr 2020

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2020 ist unter Beachtung der einschlägigen Vorschriften des Handelsgesetzbuches (§§ 238 ff.), des GmbH-Gesetzes sowie der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung aufgestellt worden.

Die Gesellschaft erfüllt die Größenmerkmale einer mittelgroßen Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 2 HGB.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wird das Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB beibehalten.

Mit notariell beurkundetem Vertrag vom 30. Oktober 2012 wurde zwischen der DTS IT AG und der DTS Systeme GmbH ein Gewinnabführungsvertrag abgeschlossen. Der Vertrag hat eine Laufzeit vom 1. Januar 2012 bis zum 31. Dezember 2016 und verlängert sich auf unbestimmte Zeit mit einer einjährigen Kündigungsfrist zum Geschäftsjahresende. Die Eintragung im Handelsregister erfolgte am 7. November 2012.

II. Angaben zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Gegen Entgelt erworbene immaterielle Vermögensgegenstände werden zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige lineare Abschreibungen, bewertet. Software und Lizenzen werden in längstens drei Jahren abgeschrieben. Der Geschäfts- oder Firmenwert wird planmäßig in fünfzehn Jahren abgeschrieben. Die Abschreibungsdauer für die Lizenzen sowie des Geschäfts- oder Firmenwerts basiert auf der erwarteten Dauer der Verwertbarkeit des in dem Geschäft erforderlichen Know-how. Die Zugänge bei den immateriellen Vermögensgegenständen werden pro rata temporis abgeschrieben.

Gegenstände des Sachanlagevermögens werden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten, vermindert um planmäßige lineare Abschreibungen entsprechend der Nutzungsdauer, bewertet. Der Umfang der Anschaffungskosten entspricht § 255 Abs. 1 HGB. Er umfasst demnach auch Anschaffungsnebenkosten sowie nachträgliche Anschaffungskosten unter Berücksichtigung von Anschaffungskostenminderungen.

Zugänge beim beweglichen Anlagevermögen werden pro rata temporis abgeschrieben. Bis zu 800,00 € angeschaffte selbstnutzbare Wirtschaftsgüter werden im Zugangsjahr sofort abgeschrieben.

Die Bewertung der Waren erfolgt zu tatsächlichen Anschaffungskosten oder den niedrigeren Tageswerten. Für Ungängigkeit und sonstige Risiken werden ausreichende Abwertungen vorgenommen.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden zum Nennwert unter Abzug erforderlicher Wertberichtigungen angesetzt.

Auf fremde Währung lautende Vermögensgegenstände und Verbindlichkeiten mit einer Laufzeit bis zu einem Jahr werden am Abschlussstichtag zum Stichtagkurs umgerechnet.

Die liquiden Mittel und Rechnungsabgrenzungsposten sind zum Nominalwert angesetzt.

Das gezeichnete Kapital ist zum Nominalwert angesetzt.

Die Rückstellungen werden nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung zum Erfüllungsbetrag gebildet. Bei der Bemessung der sonstigen Rückstellungen finden alle erkennbaren Risiken - soweit nicht in anderen Bilanzpositionen erfasst - in ausreichendem Maße Berücksichtigung. Die sonstigen Rückstellungen werden für ungewisse Verbindlichkeiten gebildet.

Die Verbindlichkeiten werden zu ihren jeweiligen Erfüllungsbeträgen angesetzt.

III. Angaben zur Bilanz

Die Aufgliederung und Entwicklung des Anlagevermögens zu Bruttowerten und kumulierten Abschreibungen im Jahresabschluss zum 31. Dezember 2020 wird im Anlagenspiegel dargestellt.

Bei den Zugängen zu den immateriellen Vermögensgegenständen handelt es sich im Wesentlichen um Software.

Die Zugänge zu den anderen Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung entfielen im Wesentlichen auf die Anschaffungen von EDV-Ausstattungen im Rechenzentrum.

Die in der Bilanz zum 31. Dezember 2020 ausgewiesenen Forderungen und Sonstigen Vermögensgegenstände sind vor Ablauf eines Jahres fällig.

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen bestehen im Wesentlichen gegen die DTS Systeme Münster GmbH, Münster.

Die aktiven Rechnungsabgrenzungsposten beinhalten ausschließlich transitorische Abgrenzungsbuchungen.

Das gezeichnete Kapital beträgt 400.000,00 €.

Die Kapitalrücklage beträgt 655 T€ und ergibt sich aus der Verschmelzung mit der eld datentechnik GmbH, aus dem zu Buchwerten übernommenem gezeichneten Kapital und der Kapitalrücklage.

Die sonstigen Rückstellungen setzen sich wie folgt zusammen:

Die Verbindlichkeiten gegenüber dem Gesellschafter betreffen in der Höhe von 2.867,1 T€ Verbindlichkeiten gegen die DTS IT AG und resultieren im Wesentlichen aus dem Gewinnabführungsvertrag.

Die Verbindlichkeiten weisen folgende Laufzeiten aus:

Das zur Finanzierung einer selbstgenutzten Büroimmobilie im Jahr 2015 aufgenommene, durch eine Grundschuld besichertes, Bankdarlehen hat aktuell einen Restwert in Höhe von 1.000 T€. Das zur Finanzierung einer selbst- und teils fremdgenutzten Büroimmobilie im Jahr 2018 aufgenommene, durch eine Grundschuld besichertes, Bankdarlehen hat aktuell einen Restwert in Höhe von 1.906 T€.

Gemäß Sicherheiten-Treuhandvereinbarung vom 17.09.2018 zwischen der UniCredit Bank AG, Berlin und der Commerzbank AG, Frankfurt haften die Gesellschaften DTS Systeme Münster GmbH, DTS Systeme GmbH und die DTS IT AG als Gesamtschuldner. Die Gesellschaft hat im Rahmen dieser Vereinbarungen ihre Außenstände (Globalabtretung) als Sicherung gewährt, sowie das Lager Schrewestr. 2 und das Inventar der Schrewestr. 2, Heidestr. 38 und 50.

Die Wahrscheinlichkeit der Inanspruchnahme der o. g. Verbindlichkeiten aus Haftungsverhältnissen schätzen wir aufgrund der gegenwärtigen Unternehmensplanungen der Begünstigten als gering ein.

IV. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die sonstigen betrieblichen Erträge umfassen im Wesentlichen Erlöse aus verrechneten Sachbezügen in Höhe von 525,4 T€ größtenteils für KFZ Regelungen, aus Werbekostenzuschüssen in Höhe von 55,6 T€ (Vorjahr 150,2 T€), aus Verkäufen aus Anlagevermögen in Höhe von 32,6 T€ (Vorjahr 67,5 T€) und sonstige übrige Erträge.

Den Schwerpunkt der sonstigen betrieblichen Aufwendungen bilden KFZ-Kosten in Höhe von 817,7 T€ (Vorjahr 722,3 T€), Werbekosten in Höhe von 139,5 T€ (Vorjahr 398,9 T€), wobei der Rückgang der Werbekosten maßgeblich auf die gesunkenen Veranstaltungskosten, durch Ausfall der Messen im Jahr 2020, zurückzuführen ist. Daneben entstanden Fortbildungskosten in Höhe von 142,6 T€ (Vorjahr 169,2 T€).

V. Sonstige Angaben

Anzahl der Arbeitnehmer

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres beschäftigten Arbeitnehmer und Auszubildenden betrug:

Gesellschaftsorgane

Zu Geschäftsführern sind bestellt:

Die Gesellschaft wird durch jeweils zwei Geschäftsführer vertreten.

Die Geschäftsführer sind von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Auf die Angabe der Bezüge der Geschäftsführer wurde gem. § 286 Absatz 4 HGB verzichtet.

Mutterunternehmen

Das Mutterunternehmen, das den Konzernabschluss für den größten und kleinsten Konsolidierungskreis von Unternehmen aufstellt, ist die MBB SE, Berlin. Der Abschluss wird im elektronischen Bundesanzeiger veröffentlicht.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Sonstige, für die Beurteilung der Finanzlage bedeutende finanzielle Verpflichtungen bestehen aus Miet- und Leasingverträgen für unbewegliche und bewegliche Anlagegüter. Die Verpflichtungen zum 31. Dezember 2020 stellen sich wie folgt dar:

Lagebericht 2020

der DTS Systeme GmbH

I. Grundlagen des Unternehmens

1. Geschäftsmodell des Unternehmens

Die DTS Systeme GmbH (DTS) unterstützt ihre Kunden als ein etablierter IT-Dienstleister in den drei Fokusbereichen DataCenter, Technologies und IT Security mit langjährigem technischem Know-how und kompetenter Erfahrung seit mehr als 35 Jahren.

Die DTS IT AG ist der Mutterkonzern der DTS Gruppe. Neben der DTS Systeme GmbH gehören ebenfalls die DTS Systeme Münster GmbH, Münster, die DTS Systeme Wien GmbH, Wien, die DTS Cloud Security Mon EPE, Athen und die ISL Internetsicherheitslösungen GmbH, Bochum dazu. Die DTS Systeme umfasst derzeit deutschlandweite Niederlassungen in Bensheim, Berlin, Bochum, Bremen, Hamburg, Hannover, Köln, Nürnberg und München.

Mit rund 220 Mitarbeitern an 10 Standorten und dem Schwesterunternehmen DTS Systeme Münster GmbH in Deutschland und den Gesellschaften DTS Systeme Wien GmbH in Österreich und der DTS Cloud Security Mon EPE in Athen betreibt die DTS Gruppe in ihren eigenen Rechenzentren (DataCenter) für mehr als 1000 Kunden kritische IT-Teilbereiche oder auch die komplette IT-Infrastruktur.

Durch die zertifizierten Hochleistungs-Rechenzentren in Herford und Münster, ist die DTS Gruppe in der Lage, vielseitige Lösungsszenarien anbieten zu können, wobei die ganzheitliche Betrachtung der IT-Landschaften im Vordergrund steht. Mit weit über 100 standardisierten Produkten aus dem eigenen Cloud-Baukasten bietet DTS ein umfangreiches und bedarfsgerechtes Lösungsportfolio an. Ein 24x7 Helpdesk mit Sitz in Herford komplettiert das Angebot, um höchste Ansprüche rund um die Uhr professionell zu erfüllen. Gerade um den Ansprüchen des Kunden gerecht zu werden bietet DTS im Cloudbereich Leistungen an, bei dem Sie gemeinsam mit dem Kunden, den für den Kunden sinnvollen Cloudeinsatz erarbeitet. Die DTS vermittelt somit auch Dienste aus der AWS und Azure, welche anschließend durch die DTS auch für den Kunden als Service betrieben werden können. Somit bietet DTS Multicloud-Szenarien an, welche aus verschiedenen Cloud-Diensten bestehen können. Ein besonderes Augenmerk liegt hier auch stets auf der IT-Security, bei der DTS durch sein Know-how entscheidende Mehrwerte liefert.

Aufgrund der räumlichen Nähe der technischen Experten zu den eigenen deutschen Rechenzentren kann die DTS Gruppe für die Betreuung ihrer Systeme erhöhte Anforderungen und Redundanz bieten und innerhalb kürzester Zeit auf technische Veränderungen reagieren und proaktiv eingreifen. Zusätzlich ermöglicht die eigens entwickelte und leistungsstarke Systemüberwachungs- und Reportingsoftware die optimale Kontrolle und Betreuung der Systeme.

Insbesondere IT-Sicherheit gehört dabei zu den tragenden Säulen der Geschäftstätigkeit. Daher stellt DTS einen sehr hohen Anspruch an die Sicherheit seiner Systeme und Daten. Durch seine IT Security-Fähigkeiten bietet DTS Lösungen in den Bereichen Endpoint-, Content-, und Network-Security sowie Risk & Compliance an und betreut schon heute große internationale Unternehmen. Besonders mit einem eigenen 24x7 Security Operation Center (SOC) mit Sitz in Deutschland und Griechenland kann DTS individuelle und umfassende Managed Security Services realisieren. Durch Partnerschaften mit zahlreichen namhaften und führenden Securityherstellern, wie beispielsweise Palo Alto Networks, Proofpoint und LogRhythm, bietet DTS maßgeschneiderte IT Security Lösungen und Architekturen vor Ort, in den DTS Rechenzentren oder als hybride Szenarien an. Gemeinsam mit der Schwestergesellschaft der ISL Internet Sicherheitslösungen GmbH, welche als langjährige deutsche Softwareherstellerin im IT-Security Bereich insbesondere im Netzwerk Access Control Bereich tätig ist, entwickelt DTS eigenständige Security-Tools und bietet sie den Kunden der DTS Security-Plattformen an, um die Sichtbarkeit und schnelle Reaktionsfähigkeit insbesondere in der IT Security zu verbessern.

Des Weiteren unterstützt DTS als klassischer Systemintegrator ihre Kunden bei der Beratung, Konzeption, Beschaffung, Implementierung und dem sicheren Betrieb von IT-Umgebungen. Dabei setzt DTS vorrangig auf Produkte von Hewlett Packard (HP).

Die DTS differenziert sich weit vom Umfeld ihrer Mitbewerber durch die Funktion als "Technical Company" mit hochspezialisiertem Lösungs-Know-how. Mit einem umfangreichen Leistungsspektrum deckt DTS die komplette Wertschöpfungskette des Data-Center Betriebs ab. Auf diese Weise nutzt DTS die Synergien von DataCenter-, IT Security- und Systemhausgeschäft optimal.

Alle Anteile der DTS Systeme GmbH werden durch die DTS IT AG gehalten. Die Anteile der DTS IT AG wiederum werden zu 80% von der MBB SE, einem börsennotierten mittelständischen Familienunternehmen (ISIN DE000A0ETBQ4), gehalten und zu jeweils 10% mittelbar von den unterzeichnenden Geschäftsführern.

2. Forschung und Entwicklung

Als überwiegend Handels- und Dienstleistungsunternehmen betreibt DTS selbst weniger technische Forschungsaktivitäten. DTS entwickelt für den Betrieb von Rechenzentren eine eigene Software (DTS Monitoring), welche die funktionale Überwachung von Hardware, Software und Prozessen ermöglicht. Unter Berücksichtigung der Fortentwicklung des Angebotsportfolios der DTS sowie der Kundenanforderung wird der Funktionsumfang dieser Software durch Mitarbeiter von DTS permanent erweitert. Des Weiteren entwickelt DTS gemeinsam mit der ISL eigene Cloud- und Securityplattformen, welche dem Kunden Administrations-, IT-Betriebs- und Securityaufgaben deutlich vereinfachen. Gerade in dem Bereich IT-Security entwickelt die DTS in Verbindung mit der ISL weitere Tools und Lösungen, um das schon umfangreiche Portfolio sinnvoll zu ergänzen. Um die Automatisierung der eigenen Rechenzentren weiter voranzutreiben entwickelt DTS Lösungen für den eigenen Gebrauch.

II. Wirtschaftsbericht

1.1 Gesamtwirtschaftliche, branchenbezogene Rahmenbedingungen

Laut BITKOM werden in 2021 Umsätze und Beschäftigung in der IT-Branche zulegen. Als größter Teilmarkt der Branche und wichtigster Wachstumstreiber wird weiterhin die Informationstechnik gesehen.

2020 ist der IT Markt im engeren Sinne laut BITKOM um -0,7% auf 94,6 Mrd. Euro gesunken. Allerdings wird davon ausgegangen, dass der IT Markt sich in 2021 wieder erholt und der Umsatz mit einem Wachstum von 4,2% auf 98,6 Mrd. Euro ansteigt.

Gerade in den Bereichen "Network, Infrastructur & Operations" (Layer 1) und "Services & Applications" (Layer 2), in denen die DTS überwiegend tätig ist, schätzt der eco Verband in der herausgegebenen Studie "Die Internetwirtschaft in Deutschland 2020 - 2025" keine großen negativen Veränderungen durch die Corona-Krise.

Gerade im Layer 2, welcher auch die Cybersecurity beinhaltet, wird ein deutliches Wachstum von durchschnittlich 17% von 2019 - 2025, positiv durch den Corona-Effekt beeinflusst, prognostiziert. Insbesondere in den für die DTS wichtigen Märkten Public laaS, Public SaaS und Cybersecurity wird von durchschnittlich zweistelligen Umsatzwachstumsraten bis 2025 ausgegangen.

1.2 Geschäftsverlauf

Das Jahr 2020 wurde bei der DTS Systeme GmbH von dem Ausbau des Standorts Herford und den Umsetzungen der vorgeschriebenen Corona Maßnahmen begleitet. Der Hauptstandort in Herford sowie vorhandenen Niederlassungen der DTS konnten mit weiteren Mitarbeitern ausgebaut werden. Insbesondere hat die DTS weitere Redundanzen durch die Einstellung und Ausbildung neuer Mitarbeiter an unterschiedlichen Standorte und Ländern (Deutschland und Griechenland) im technischen Bereich geschaffen, sodass in Zeiten der weltweiten Pandemie der Betrieb auch bei einer möglichen regionalen Masseninfektion weitestgehend aufrecht gehalten werden kann. Auch durch viele technische Umstrukturierungen und dem Aufbau weiterer zentraler Dokumentationen und einer Wissensdatenbank hat sich die DTS für zukünftiges Wachstum und Qualitätsanforderungen noch breiter aufgestellt.

Auf der anderen Seite wurde permanent auf die Bedingungen und Entwicklungen der Pandemie reagiert und entsprechende Vorkehrungen getroffen. Risiken wie auch Chancen wurden stets neubewertet. Insbesondere die Kommunikation zwischen den einzelnen Teams und der Geschäftsführung wurde u.a. auch durch vermehrtes Arbeiten im Homeoffice deutlich erhöht und die Gesundheit der Mitarbeiter als oberstes Ziel festgelegt.

Aufgrund der langfristigen Leistungsvereinbarungen, welche DTS mit vielen Kunden (u.a. viele Mittelstandskunden) aus den unterschiedlichsten Branchen hält und aufgrund der weiterhin im IT-Security Bereich wachsenden Anforderungen konnte der Umsatz und Gewinn zum Vorjahr trotz der wirtschaftlichen Situation gesteigert werden. Von Maßnahmen wie Kurzarbeit oder der Inanspruchnahme von der Bundesregierung bereitgestellten Hilfsprogrammen konnte abgesehen werden.

2. Ertragslage

Die wesentlichen Ergebnisquellen der DTS Systeme GmbH ergeben sich nach wie vor aus den Geschäftsbereichen DataCenter / Cloud- und Systemintegration sowie bereichsübergreifend IT Security. Alle Geschäftsbereiche wachsen seit mehreren Jahren stetig.

Die DTS Systeme GmbH erzielte im abgelaufenen Geschäftsjahr einen Umsatz von 69.486 T€ (Vj. 58.904 T€). Das entspricht einem Umsatzwachstum von 18 %. Dabei resultiert die Umsatzsteigerung im Wesentlichen aus den erbrachten Dienstleistungen in den oben genannten Geschäftsbereichen.

Die Rohertragsmarge der DTS lag mit 33,7% (Vj. 32,9%) erneut über Vorjahresebene. Damit stieg der Rohertrag um 4.033 T€ auf 23.440 T€ (Vj. 19.407 T€)

Aufgrund der Aufstockung von qualifiziertem Fachpersonal stiegen die Personalkosten in 2020 auf 12.849 T€ (Vj. 10.169 T€).

Der sonstige betriebliche Aufwand sank im Jahr auf 3.306 T€ (Vj. 3.473 T€). Dies ist auf die pandemiebedingten Ausfälle von Messeveranstaltungen zurückzuführen.

Das EBITDA lag bei 7.285 T€ (Vj. 5.765 T€). Die Vorjahresprognose eines stark steigenden EBITDA's wurde erreicht. Das EBT betrug 3.240 T€ (Vj. 2.446 T€), woraus sich ein Jahresüberschuss von 3.215 T€ (Vj. 2.424 T€) ergab, welcher aufgrund des Ergebnisabführungsvertrages vollständig an die DTS IT AG abgeführt wurde. Gründe für den Anstieg sind die bereits oben erwähnten gewachsenen rentablen Geschäftsbereiche.

3. Finanzlage

Zur Finanzierungstätigkeit nutzt das Unternehmen kurzfristig die Abtretung von Forderungen durch Factoring und greift bei langfristigen Finanzierungen zu Kreditverträgen. In 2020 wurden keine neuen Kreditverträge bei der DTS Systeme GmbH aufgenommen. Alle existenten Verträge sind durch eine Raum-Sicherungsübereignung der Warenbestände gesichert.

Insgesamt blieb die Liquidität auf gleichem Niveau erhalten. Dies resultierte weiterhin aus dem Cash Pooling mit der DTS IT AG, welches seit 2014 betrieben wird, um nicht ausgeschöpfte Finanzierungslinien zu nutzen. Das Finanzmanagement ist darauf ausgerichtet, Verbindlichkeiten stets innerhalb der Zahlungsfrist zu begleichen und Forderungen innerhalb der Zahlungsziele zu vereinnahmen.

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen betrugen, ohne Berücksichtigung des Cash Pooling, 51% der Bilanzsumme. Sämtliche Verbindlichkeiten können innerhalb der Zahlungsziele beglichen werden.

4. Vermögenslage

Die Bilanzsumme beträgt zum 31.12.2020 18.904 T€ (Vj. 17.602 T€).

Das Anlagevermögen erhöhte sich auf 11.468 T€ (Vj. 10.044 T€). Die hauptsächlichen Investitionen in Hard- und Software sind die Folge der Cloud Geschäfte und dem damit verbundenen Ausbau des Rechenzentrums.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände betragen 4.518 T€ (Vj. 3.522 T€) die im Wesentlichen aus den Forderungen aus Lieferung und Leistung in Höhe von 2.675 T€ (Vj. 872 T€) resultierten.

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen von 159 T€ (Vj. 109 T€) ergeben sich zum größten Teil aus Warenlieferungen an das Schwesterunternehmen DTS Systeme Münster GmbH.

Die liquiden Mittel betrugen zum Jahresende 314 T€ (Vj. 1.368 T€).

Das Eigenkapital beträgt 1.453 T€. Die Eigenkapitalquote beträgt zum Stichtag 7,6% (Vj. 8,3%).

5. Gesamtaussage zur Lage des Unternehmens

Nach Auffassung der Geschäftsführung ist die wirtschaftliche Lage des Unternehmens zum Zeitpunkt der Erstellung des Lageberichts insgesamt sehr zufriedenstellend. DTS ist ein profitables und solide finanziertes Unternehmen mit überdurchschnittlichen Umsatzwachstumsraten im Vergleich zur Branche. Wir haben unsere Strategie in den zurückliegenden Jahren konsequent und mit großer Zielstrebigkeit umgesetzt. Das zahlt sich aus und zeigt sich erneut in den Ergebnissen des Jahres 2020. Durch die langjährige Erfahrung, einer immer breiteren Kundenbasis und die kontinuierliche Stärkung der technologischen Kompetenzen und Produkte in den Segmenten deutsche individualisierbare Cloud / DataCenter und IT Security ist DTS sehr gut für weiteres Wachstum aufgestellt. Die DTS wird von vielen seiner Kunden insbesondere als vollumfängliches Unternehmen im Security-Bereich mit dem Aufbau des 24x7 SOC und dem ganzheitlichen Lösungsansatz als ihr strategischer Partner wahrgenommen.

6. Finanzielle Leistungsindikatoren

Die Leistungsindikatoren der DTS Systeme GmbH sind der Umsatz, das EBITDA und das EBT.

III. Risiko- und Chancenbericht

Ziel des Risiko- und Chancenmanagementsystems der Gesellschaft ist die Sicherung des Unternehmenserfolgs. Wesentliche und bestandsgefährdende Risiken werden durch das monatliche Berichtswesen und durch regelmäßiges Monitoring von Frühwarnindikatoren identifiziert, um geeignete Gegenmaßnahmen zu ergreifen. In regelmäßigen Geschäftsführungssitzungen und durch einen offenen und direkten Dialog mit den Mitarbeitern werden auch Chancen frühzeitig erkannt und durch geeignete Maßnahmen möglichst optimal für das Unternehmen genutzt. Des Weiteren ist für das Jahr 2021 der Aufbau eines Risko-Controllings geplant, wobei regelmäßig die definierten Kriterien geprüft und beschlossene Maßnahmen umgesetzt werden sollen.

Folgende Risiko- und Chancenkategorien haben für DTS das größte Ausmaß: Technologierisiken, Risiken aus Partnerschaften, allgemeine Marktrisiken, Preis- und Personalrisiken sowie das wesentliche Risiko aus dem Betrieb des DataCenters.

Durch frühzeitige intelligente Nutzung neuer Technologien besteht einerseits für DTS ein erhebliches Differenzierungspotenzial bzw. die Chance, schneller und profitabler zu wachsen als der Wettbewerb. Andererseits können neue Technologien auch vorhandene Produkte substituieren oder bestehende Geschäftsmodelle gefährden. Die Geschäftsführung verfolgt die neuen Technologien sehr nah, hat DTS sehr flexibel und technologisch breit aufgestellt und schätzt daher in dieser Kategorie die Eintrittswahrscheinlichkeit der Realisierung weiterer Chancen als hoch ein und die der Risiken als gering.

Der Technologiezugang erfolgt im Wesentlichen über Partner. Die Auswahl dieser und die Gestaltung der Partnerschaften ist ein wichtiger Baustein zum Geschäftserfolg. DTS verfügt über zahlreiche renommierte Partner und kann daher in den strategischen Kernbereichen marktführende Produkte anbieten. Auch hier sieht die Geschäftsführung die Eintrittswahrscheinlichkeit der Realisierung weiterer Chancen als hoch an und die der Risiken als gering.

Grundsätzlich können konjunkturelle Schwankungen und geopolitische Einflüsse das Geschäft von DTS beeinflussen. Ein konkretes Risiko ist aktuell jedoch für DTS nicht erkennbar.

DTS agiert in einem sehr schnelllebigen Marktumfeld. Anders als in den Nischen-Fokussierungen von DTS, in denen hohe Anteile wiederkehrender Umsätze auf langfristigen Verträgen mit Kunden der unterschiedlichsten Branchen basieren, herrscht im Handelsgeschäft mit Hard- und Software unverändert ein intensiver Wettbewerb. Hier sind Preise weitgehend transparent. DTS profitiert hier von langjährigen Partnerschaften mit Kern-Lieferanten und kann hierdurch Beschaffungspreisrisiken eindämmen.

Durch die fast ausschließliche Abwicklung der Geschäftstätigkeit in Euro trotz Ihrer intensiven Zusammenarbeit mit US-amerikanischen Lieferanten unterliegt DTS keinem Währungskursrisiko.

Die Verfügbarkeit von qualifiziertem Personal ist ein entscheidender Wettbewerbsfaktor, insbesondere im dienstleistungsintensiven Geschäftsmodell von DTS. Die Geschäftsführung betreibt eine langfristig orientierte, nachhaltige Personalentwicklung mit Fokus auf die unternehmenseigene Ausbildung und interne Weiterbildung. Eine externe Rekrutierung erfolgt i.d.R. nur in Spezialgebieten, wenn kein eigenes Know-how verfügbar ist. DTS verfügt über eine sehr homogene Unternehmenskultur, die sehr teamorientiert ist und sich durch flache Hierarchien und viel Autonomie auszeichnet. Durch die enge Verzahnung aller Bereiche werden Kundenprojekte gesamtheitlich, unkompliziert und schnell umgesetzt. Die Fluktuations- und Krankheitsraten sind bei DTS sehr gering. Die Wahrscheinlichkeit des Verlustes von wesentlichen Wissensträgern schätzt die Geschäftsführung als gering ein, jedoch bestehen Risiken mittlerer Wahrscheinlichkeit in der Verfügbarkeit von ausreichend neuem Personal zur Realisierung des geplanten Wachstums.

Aber auch hier hat DTS speziell im Security-, SW-Entwicklung- und Infrastruktur-Bereich geeignete Schritte umgesetzt und entsprechend hochqualifiziertes Personal in Griechenland gefunden. Mit der dort gegründeten DTS Cloud Security Mon EPE hat die DTS das Risiko bzgl. Verfügbarkeit von ausreichendem Personal für das geplante Wachstum deutlich reduziert.

Das hiermit verbundene wirtschaftliche Risiko einer Auslandsgesellschaft in Griechenland schätzt die DTS gegenüber der verbesserten Verfügbarkeit von ausreichend und gutqualifiziertem Personal als mehr als zufriedenstellend ein.

Zur Vermeidung von informationstechnischen Risiken sowie Geschäftsprozess- und Compliance Risiken erfolgt eine regelmäßige Überprüfung des internen Kontrollsystems durch einen externen Revisor. Bedeutende Risiken infolge gesetzlicher und politischer Rahmenbedingungen oder bedeutende rechtliche Risiken sind aktuell nicht bekannt, können aber vor dem Hintergrund einer angespannten politischen Lage weltweit und innerhalb der EU nicht ausgeschlossen werden.

Neben den allgemeinen Geschäfts- und Branchenrisiken, besteht das wesentliche Risiko im Betrieb des DataCenters. Hier bedarf es einer permanenten Überwachung und Betriebsbereitschaft > 98,5 % an 365 Tagen im Jahr, rund um die Uhr. Durch laufende Investitionen in die Optimierung der Stromversorgung und modernste Klimatechniken, welche sich im Laufe der Jahre hervorragend bewährt haben, konnte das Risiko eines Ausfalls des Rechenzentrums erheblich reduziert werden. Durch das erhöhte Wachstum und das stetig steigende Vertragsvolumen kann DTS permanent in die Infrastruktur und in mondernste Rechenzentrumskomponente, wie bspw. in die Erneuerung der Kältetechnik für das Rechenzentrum in Münster investieren. Neben der permanenten maschinellen Überwachung des DataCenters findet seit der Einführung des 7x24 Stunden Schichtbetriebes rund um die Uhr auch eine personelle Kontrolle der Rechenzentrumsumgebung statt.

Durch das, ISO 27001 Zertifikat, welches um das Security Operation Center Athen und sämtliche technische Anbindungen der Niederlassungen an den Hauptstandort Herford erweitert wurde, dokumentiert DTS die Professionalität des Unternehmens im Bereich des IT Grundschutzes und im Betrieb und Management des DataCenters in Herford. Sich daraus ergebende theoretische Risiken, wie eine langsamere Projektumsetzung im DataCenter Bereich oder eine Verletzung der Richtlinien, werden als gering eingeschätzt, da bereits vor der Zertifizierung der überwiegende Anteil der Grundlagen eingehalten und umgesetzt wurden.

Das Management von finanzwirtschaftlichen Risiken und Chancen erfolgt unter Berücksichtigung einer konservativen Risikopolitik. Geringe Relevanz für DTS haben historisch Wechselkursrisiken, Zinsänderungsrisiken, Commodity-Preis-Risiken und Länderrisiken. Derivative Finanzinstrumente werden nicht eingesetzt.

Das Kreditrisiko bei unseren überwiegend in Deutschland ansässigen Kunden sehen wir nach den Erfahrungen im Jahr 2020 weiterhin als gering an, was sich durch wenige, finanziell kaum spürbare Insolvenzen im Berichtsjahr bestätigen lässt. Vor Eingehung einer neuen Geschäftsbeziehung wird stets die Bonität des Kunden überprüft. DTS verfügt über ein eigenes aktives Kreditmanagement und hat zudem seine wesentlichen Forderungen im Rahmen des Factorings über eine Warenkreditversicherung ausfallbesichert.

Die strategischen DTS Kernbereiche haben das Potenzial zu deutlich mehr Wachstum bei Umsatz, EBITDA und EBT als in der Vergangenheit. Dieses wird unter anderem durch das umfassende Portfolio im IT Security Bereich untermauert, in welchen DTS, bedingt durch das umfassende Angebotsportfolio und seine mehrfach ausgezeichnete Lösungsexzellenz, einen deutlich weniger intensiven Mitbewerb wahrnimmt.

Vor dem Hintergrund der positiven Geschäftsentwicklung, der neugegründeten Niederlassungen in den Regionen Bensheim und Köln in 2018, das stetig wachsende Vertragsvolumen, der neugegründeten Gesellschaft in Griechenland in 2018 und der anhaltenden Verbesserung der Prozesse gem. ISO 27001 hat sich die Risikoposition der DTS im Vergleich zum den Vorjahren noch einmal deutlich verbessert. DTS ist zuversichtlich, dass durch das Risiko- und Chancenmanagementsystem Risiken und Chancen frühzeitig erkannt werden und damit der aktuell bestehenden Risikosituation erfolgreich begegnet werden kann sowie Chancenpotenziale genutzt werden können.

IV. Prognosebericht

Für das Geschäftsjahr 2021 ist gegenüber dem Berichtsjahr eine leichte Steigerung des Umsatzes, EBITDA und EBT geplant. Dies entspricht auch der Einschätzung vom Branchenverband BITKOM, der für 2021 einen Anstieg des IT Marktes von 4,2% erwartet. Das erneut über Branchendurchschnitt zu erwartende DTS Wachstum ergibt sich aus der Annahme, dass die überdurchschnittlich wachsenden DTS Kernbereiche Cloud / DataCenter und IT Security bei Neu- und Bestandskunden einen immer höheren Anteil am Gesamtumsatz ausmachen werden. Durch die Erweiterung des IT Security Portfolios, den qualitativen und quantitativen Ausbau durch weitere Mitarbeiter und interner Dokumentationen, den eigenen Entwicklungen im Security und Cloudbereich im Geschäftsjahr 2020 und den fortschreitenden DTS Entwicklungen im Bereich Multicloud wird für das Geschäftsjahr 2021 eine erneute deutliche Wachstumsrate im Umsatz mit IT Security und Cloud Lösungen und der zugehörigen Dienstleistung erwartet.

Mit dem weiteren personellen Ausbau der Niederlassungen im Jahr 2020, der bereits eingestellten Mitarbeiter für Anfang 2021 und der stetig wachsenden positiven Entwicklung ist das Unternehmen in Deutschland weiter gestärkt worden. Sofern sich weitere gute personelle Gelegenheiten bieten, wird der Ausbau vorhandener Standorte in Deutschland auch 2021 fortgesetzt werden, um die vorhandenen regionalen Kundenbeziehungen zu stärken und die Neukundenakquise auszudehnen.

Im traditionellen Systemhausgeschäft gehen wir unverändert von hartem Wettbewerb aus, sind aber nach den Erfolgen im Berichtsjahr weiterhin zuversichtlich, dass wir unseren Umsatz durch Nutzung von Synergien mit unseren strategischen Kernbereichen leicht erhöhen können. Der Schwerpunkt der Handelstätigkeiten wird weiter auf komplexen Systemen für IT-Security-, Storage- und Backup-Lösungen liegen, bei denen die DTS schon in den letzten Geschäftsjahren gute Wachstumszahlen erreichen konnten.

BESTÄTIGUNGSVERMERK DES UNABHÄNGIGEN ABSCHLUSSPRÜFERS

An die DTS Systeme GmbH:

Prüfungsurteile

Wir haben den Jahresabschluss der DTS Systeme GmbH - bestehend aus der Bilanz zum 31. Dezember 2020 und der Gewinn- und Verlustrechnung für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis zum 31. Dezember 2020 sowie dem Anhang, einschließlich der Darstellung der Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden - geprüft. Darüber hinaus haben wir den Lagebericht der DTS Systeme GmbH für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis zum 31. Dezember 2020 geprüft.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse

Gemäß § 322 Abs. 3 Satz 1 HGB erklären wir, dass unsere Prüfung zu keinen Einwendungen gegen die Ordnungsmäßigkeit des Jahresabschlusses und des Lageberichts geführt hat.

Grundlage für die Prüfungsurteile

Wir haben unsere Prüfung des Jahresabschlusses und des Lageberichts in Übereinstimmung mit § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführt. Unsere Verantwortung nach diesen Vorschriften und Grundsätzen ist im Abschnitt "Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresabschlusses und des Lageberichts" unseres Bestätigungsvermerks weitergehend beschrieben. Wir sind von dem Unternehmen unabhängig in Übereinstimmung mit den deutschen handelsrechtlichen und berufsrechtlichen Vorschriften und haben unsere sonstigen deutschen Berufspflichten in Übereinstimmung mit diesen Anforderungen erfüllt. Wir sind der Auffassung, dass die von uns erlangten Prüfungsnachweise ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unsere Prüfungsurteile zum Jahresabschluss und zum Lagebericht zu dienen.

Verantwortung der gesetzlichen Vertreter für den Jahresabschluss und den Lagebericht

Die gesetzlichen Vertreter sind verantwortlich für die Aufstellung des Jahresabschlusses, der den deutschen, für Kapitalgesellschaften geltenden handelsrechtlichen Vorschriften in allen wesentlichen Belangen entspricht, und dafür, dass der Jahresabschluss unter Beachtung der deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft vermittelt. Ferner sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die internen Kontrollen, die sie in Übereinstimmung mit den deutschen Grundsätzen ordnungsmäßiger Buchführung als notwendig bestimmt haben, um die Aufstellung eines Jahresabschlusses zu ermöglichen, der frei von wesentlichen - beabsichtigten oder unbeabsichtigten - falschen Darstellungen ist.

Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses sind die gesetzlichen Vertreter dafür verantwortlich, die Fähigkeit der Gesellschaft zur Fortführung der Unternehmenstätigkeit zu beurteilen. Des Weiteren haben sie die Verantwortung, Sachverhalte in Zusammenhang mit der Fortführung der Unternehmenstätigkeit, sofern einschlägig, anzugeben. Darüber hinaus sind sie dafür verantwortlich, auf der Grundlage des Rechnungslegungsgrundsatzes der Fortführung der Unternehmenstätigkeit zu bilanzieren, sofern dem nicht tatsächliche oder rechtliche Gegebenheiten entgegenstehen.

Außerdem sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die Aufstellung des Lageberichts, der insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft vermittelt sowie in allen wesentlichen Belangen mit dem Jahresabschluss in Einklang steht, den deutschen gesetzlichen Vorschriften entspricht und die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend darstellt. Ferner sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die Vorkehrungen und Maßnahmen (Systeme), die sie als notwendig erachtet haben, um die Aufstellung eines Lageberichts in Übereinstimmung mit den anzuwendenden deutschen gesetzlichen Vorschriften zu ermöglichen, und um ausreichende geeignete Nachweise für die Aussagen im Lagebericht erbringen zu können.

Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresabschlusses und des Lageberichts

Unsere Zielsetzung ist, hinreichende Sicherheit darüber zu erlangen, ob der Jahresabschluss als Ganzes frei von wesentlichen - beabsichtigten oder unbeabsichtigten - falschen Darstellungen ist, und ob der Lagebericht insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft vermittelt sowie in allen wesentlichen Belangen mit dem Jahresabschluss sowie mit den bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnissen in Einklang steht, den deutschen gesetzlichen Vorschriften entspricht und die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend darstellt, sowie einen Bestätigungsvermerk zu erteilen, der unsere Prüfungsurteile zum Jahresabschluss und zum Lagebericht beinhaltet.

Hinreichende Sicherheit ist ein hohes Maß an Sicherheit, aber keine Garantie dafür, dass eine in Übereinstimmung mit § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführte Prüfung eine wesentliche falsche Darstellung stets aufdeckt. Falsche Darstellungen können aus Verstößen oder Unrichtigkeiten resultieren und werden als wesentlich angesehen, wenn vernünftigerweise erwartet werden könnte, dass sie einzeln oder insgesamt die auf der Grundlage dieses Jahresabschlusses und Lageberichts getroffenen wirtschaftlichen Entscheidungen von Adressaten beeinflussen.

Während der Prüfung üben wir pflichtgemäßes Ermessen aus und bewahren eine kritische Grundhaltung. Darüber hinaus

Wir erörtern mit den für die Überwachung Verantwortlichen unter anderem den geplanten Umfang und die Zeitplanung der Prüfung sowie bedeutsame Prüfungsfeststellungen, einschließlich etwaiger Mängel im internen Kontrollsystem, die wir während unserer Prüfung feststellen.