Thieme DokuFORM GmbH

Thieme DokuFORM GmbH (vormals: DokuFORM Verlags GmbH)

Lübeck

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2015 bis zum 31.12.2015

Bilanz

Anhang

Rechnungslegungsgrundsätze

Der vorliegende Jahresabschluss ist nach den §§ 242 ff. und den §§ 264 ff. des Handelsgesetzbuches (HGB) und den Vorschriften des Gesetzes betreffend der Gesellschaften mit beschränkter Haftung (GmbHG) sowie den einschlägigen Bestimmungen des Gesellschaftsvertrags aufgestellt.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist entsprechend § 275 Abs. 2 HGB nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Die Gesellschaft nimmt die für kleine Kapitalgesellschaften geltenden Angabenerleichterungen der

§§ 274a, 276 und 288 HGB teilweise in Anspruch.

Die Gesellschaft hat von der Befreiungsvorschrift nach § 264 Abs. 1 Satz 4 HGB Gebrauch gemacht und auf die Aufstellung eines Lageberichts verzichtet.

Die zu Anschaffungskosten aktivierten immateriellen Vermögensgegenstände werden linear pro rata temporis über die voraussichtliche Nutzungsdauer planmäßig linear abgeschrieben.

Ein Vergleich der Vorjahrenzahlen der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung mit den Zahlen des Berichtsjahres ist nur eingeschränkt gegeben, da auf das Unternehmen im Berichtsjahr die

DokuFORM Software GmbH, Lübeck, verschmolzen wurde. Die Vorjahreszahlen der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung entsprechen den Vorjahreszahlen der Gesellschaft.

Sachanlagen werden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, solche mit zeitlich begrenzter Nutzungsdauer abzüglich planmäßiger Abschreibungen, angesetzt.Die beweglichen Anlagegüter werden entsprechend der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer pro rata temporis linear abgeschrieben.

Zur Verbesserung des Einblicks in die Vermögenslage der Gesellschaft wurden für die im Zuge der Verschmelzung der DokuFORM Software GmbH, Lübeck, übergegangenen Gegenstände des Anlagevermögens die historischen Anschaffungskosten und die zum 1. Januar 2015 aufgelaufenen kumulierten Abschreibungen übernommen.

Die Bewertung der fertigen Erzeugnisse erfolgt zu Anschaffungskosten unter Berücksichtigung von Anschaffungsnebenkosten und -preisminderungen bzw. zum niedrigeren beizulegenden Wert.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind mit dem Nominalbetrag angesetzt.

Die flüssigen Mittel sind in Höhe ihres Nennwerts angesetzt.

Ausgaben vor dem Abschlussstichtag, soweit sie Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen, sind unter dem Rechnungsabgrenzungsposten aktiv abgegrenzt.

Bei Bildung der Rückstellungen ist den erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten angemessen Rechnung getragen worden. Sie sind in Höhe des notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.

Die Verbindlichkeiten werden mit dem jeweiligen Erfüllungsbetrag passiviert.

Forderungen und Verbindlichkeiten in Fremdwährung mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr werden mit dem Devisenkassamittelkurs am Bilanzstichtag umgerechnet. Bei einer Restlaufzeit über einem Jahr erfolgt die Umrechnung mit dem Wechselkurs zum Zeitpunkt des Entstehens. Bei Wechselkursänderungen bis zum Bilanzstichtag erfolgt die Bewertung grundsätzlich zum Wechselkurs des Bilanzstichtags unter Beachtung des Niederstwertprinzips auf der Aktiv-, und des Höchstwertprinzips auf der Passivseite.

Erläuterungen zur Bilanz

1. Sonstige Vermögensgegenstände

Unter den sonstigen Vermögensgegenständen werden Forderungen gegen Gesellschafter von 10.203,35 €ausgewiesen.

2. Verbindlichkeiten

Sämtliche Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Bei den Verbindlichkeiten aus Lieferung und Leistung bestehen teilweise branchenübliche Eigentumsvorbehalte an den gelieferten Gegenständen.

3. Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen betreffen Jahresabschluss- und Steuererklärungskosten (TEUR 18) und Rückstellungen aus dem Personalbereich (TEUR 24).

Sonstige Angaben

1. Organe der Gesellschaft

Geschäftsführung

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres lag die Führung der Geschäfte bei:

Herrn Jens Schäper (Geschäftsbereich ärztliche Verantwortung für die Erstellung

medizinischer Formulare), Ratekau

Herrn Hartmut Fandrey (Geschäftsbereich Investitionen und Vertrieb), Erlangen

2. Konzernzugehörigkeit

Mutterunternehmen der Gesellschaft, das den Konzernabschluss und den Konzernlagebericht für den größten Kreis von Unternehmen aufstellt, ist die Georg Thieme Verlag KG, Stuttgart.

Die Georg Thieme Verlag KG erstellt einen Konzernabschluss und einen Konzernlagebericht, in den die Gesellschaft einbezogen ist, der im Bundesanzeiger veröffentlicht wird.

Nicht offenlegungspflichtige Angaben

I. Bilanz

1. Anlagevermögen

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist unter Angabe der Abschreibungen des Geschäftsjahrs im Anlagenspiegel dargestellt.

2. Sonstige Vermögensgegenstände

Unter den sonstigen Vermögensgegenständen ist ein Betrag i.H.v. 328,12 € ausgewiesen, der rechtlich erst nach dem Bilanzstichtag entsteht. Es handelt sich um noch nicht abziehbare Vorsteuer.

3. Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen betreffen Jahresabschluss- und Steuererklärungskosten (TEUR 18) und Rückstellungen aus dem Personalbereich (TEUR 24).

4. Verbindlichkeiten

Die sonstigen Verbindlichkeiten setzten sich wie folgt zusammen:

II. Gewinn- und Verlustrechnung

1. Umsatzerlöse

Die Umsatzerlöse lassen sich wie folgt nach Tätigkeitsbereichen gliedern:

2. Aufwendungen für Altersversorgung

In der Position "Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung" sind Aufwendungen für Altersversorgung i.H.v. 1.752,00 € (i.V. 4.200,00 €) enthalten.

III. Sonstige Angaben

Personal

Die Gesellschaft beschäftigte im Jahresdurchschnitt 6 Angestellte (ohne Geschäftsführer und Auszubildende).

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Es bestehen Verpflichtungen aus Mietverträgen i.H.v. 6.852,00 €.

IV. Ergebnisverwendung

Der Gesellschafterversammlung wird vorgeschlagen den Bilanzgewinn von 248.571,06 € auf neue

Rechnung vorzutragen.

Schlussbemerkung

Soweit dieser Anhang keine Angaben über sonstige, nach den §§ 264 ff, 284 ff HGB angabepflichtige Sachverhalte enthält, haben diese im Geschäftsjahr nicht vorgelegen.

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am 6.7.2016.