Actemium Kappelhoff GmbH

Actemium Kappelhoff GmbH

Bottrop

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

BILANZ

AKTIVA

PASSIVA

ANHANG

I. Allgemeine Angaben

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB und hat entsprechend den handelsrechtlichen Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften sowie den ergänzenden Vorschriften des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung ihren Jahresabschluss erstellt. Die Gesellschaft verzichtet gemäß § 264 Abs. 1 S. 3 HGB auf die Aufstellung eines Lageberichts. Von den handelsrechtlichen größenabhängigen Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften wurde mit Ausnahme von § 266 Abs. 1 S. 3 HGB und § 276 S. 1 HGB Gebrauch gemacht.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Anlagevermögen

Die immateriellen Vermögensgegenstände sind zu Anschaffungskosten bewertet und werden ihrer voraussichtlichen Nutzungsdauer entsprechend linear über 3 bis 5 Jahre abgeschrieben.

Sachanlagen werden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten bewertet, vermindert um planmäßige lineare Abschreibungen.

Die planmäßigen Abschreibungen erfolgen nach Maßgabe der branchenüblichen oder betriebsbedingten Nutzungsdauer über 3 bis 20 Jahre.

Bei der Bewertung des Anlagevermögens wird von der linearen Abschreibungsmethode Gebrauch gemacht, um eine konzerneinheitliche Bewertung auf der Grundlage der Bilanzierungsrichtlinien der VINCI-Gruppe zu gewährleisten.

Geringwertige Wirtschaftsgüter bis EUR 800 werden weiterhin im Jahr der Anschaffung voll abgeschrieben und als Abgänge ausgewiesen.

Umlaufvermögen

Die unfertigen Leistungen werden zu Herstellungskosten bewertet. Bei der Ermittlung der Herstellungskosten werden neben den direkt zurechenbaren Kosten auch anteilige Gemeinkosten einschließlich anteiliger Abschreibungen auf das Anlagevermögen, soweit es der Fertigung dient, berücksichtigt. Die Herstellungskosten enthalten keine Fremdkapitalzinsen. Das Niederstwertprinzip wird beachtet.

Die erhaltenen Anzahlungen wurden vollständig mit ihren offenen Bestellungen verrechnet.

Der Ansatz der Forderungen und der sonstigen Vermögensgegenstände erfolgt zum Nennwert.

Mögliche Ausfallrisiken bei den Forderungen wurden soweit erkennbar durch Einzelwertberichtigungen berücksichtigt. Valutaforderungen sind mit dem Briefkurs am Entstehungstag bewertet. Fremdwährungsforderungen bestehen nicht.

Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nominalwert angesetzt.

Rückstellungen

Für alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen sind unter Beachtung von § 253 Abs. 1 S. 2 HGB angemessene Rückstellungen gebildet worden. Sie sind in Höhe des Betrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Ferner werden Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr mit einem der Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzins der vergangenen sieben Jahre, welcher von der Deutschen Bundesbank veröffentlicht wird, abgezinst.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten sind gemäß § 253 Abs. 1 Satz 2 HGB zum Erfüllungsbetrag bilanziert. Verbindlichkeiten in fremder Währung werden nach § 256a HGB zum Devisenkassamittelkurs zum Abschlussstichtag bewertet.

III. Erläuterungen zur Bilanz

1. Vorräte

Bei den unfertigen Erzeugnissen handelt es sich ausschließlich um angearbeitete Projekte.

2. Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen

Bei den Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen handelt es sich überwiegend um Cashpool-Forderungen gegenüber der Gesellschafterin. Diese sind wie im Vorjahr innerhalb eines Jahres fällig.

3. Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen betreffen im Wesentlichen:

Die sonstigen Rückstellungen im Personalbereich betreffen Rückstellungen für Mitarbeiter Aktienprogramm, Urlaubsaufwendungen, Mitarbeiterprämien und Beiträge zur Berufsgenossenschaft. Die sonstigen Rückstellungen im Projektbereich betreffen Rückstellungen für Garantieverpflichtungen sowie für ausstehende Projektrechnungen. Zu den übrigen Rückstellungen gehören ausstehende Belastungen aus Archivierungskosten, ausstehende Rechnungen im Gemeinkostenbereich, sowie Rechts-, Prüfungs- und Beratungskosten.

4. Verbindlichkeiten

Bei sämtlichen Verbindlichkeiten handelt es sich wie im Vorjahr ausschließlich um Beträge mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Sonstige Angaben

7. Anzahl der Arbeitnehmer

Die Gesellschaft beschäftigte im Durchschnitt des Geschäftsjahres 64 Mitarbeiter.

8. Organe der Gesellschaft

Geschäftsführung

Thorsten Kappelhoff, Gelsenkirchen

Norbert Illers, Erftstadt

Auf die Angabe der Geschäftsführerbezüge wird unter Hinweis auf § 286 Abs. 4 HGB verzichtet.

9. Konzernabschluss

Der nach den International Financial Reporting Standards (IFRS), wie sie in der EU anzuwenden sind, aufgestellte Konzernabschluss, in den die Actemium Kappelhoff GmbH einbezogen wird, wird von der VINCI S.A., 1973, boulevard de la Défense, 92500 Nanterre, Frankreich, erstellt und in deutscher Sprache im Bundesanzeiger veröffentlicht werden. VINCI S.A. stellt als oberstes Mutterunternehmen den Konzernabschluss für den größten und kleinsten Kreis von Unternehmen auf.

Der Ort der Offenlegung ist:

Greffe du Tribunal de Commerce de Nanterre

4, rue Pablo Neruda

92020 Nanterre cedex

Frankreich

552 037 806 RCS Nanterre

Bottrop, den XX. April 2022

Die Geschäftsführung der Actemium Kappelhoff GmbH

Dipl. Ing. Thorsten Kappelhoff Dipl. Ökonom Norbert Illers

Feststellung des Jahresabschlusses

Mit Gesellschafterbeschluss vom 14.11.2022 wurde der Jahresabschluss zum 31.12.2021 festgestellt.