Schaffrick
Ingenieure GmbH
Herten
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.07.2022 bis zum 30.06.2023
Bilanz
Aktiva
|
|
30.6.2023
EUR |
30.6.2022
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
86.638,00 |
105.367,00 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
15,00 |
16,00 |
| II.
Sachanlagen |
86.123,00 |
104.851,00 |
| III.
Finanzanlagen |
500,00 |
500,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
1.577.268,82 |
1.787.131,42 |
| I.
Vorräte |
0,00 |
0,00 |
| 1.
erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen |
7.192.770,82 |
5.704.597,74 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
431.339,25 |
506.864,02 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
1.145.929,57 |
1.280.267,40 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
45.496,77 |
78.862,18 |
| D.
Aktiver Unterschiedsbetrag aus der
Vermögensverrechnung |
63.553,40 |
28.430,49 |
| Aktiva |
1.772.956,99 |
1.999.791,09 |
Passiva
|
|
30.6.2023
EUR |
30.6.2022
EUR |
| A.
Eigenkapital |
941.543,35 |
929.032,74 |
| I.
Gezeichnetes Kapital |
50.000,00 |
50.000,00 |
| II.
Kapitalrücklage |
226.295,87 |
226.295,87 |
| III.
Bilanzgewinn |
665.247,48 |
652.736,87 |
| B.
Rückstellungen |
278.638,00 |
268.381,00 |
| C.
Verbindlichkeiten |
541.687,23 |
792.100,79 |
| D.
Rechnungsabgrenzungsposten |
11.088,41 |
10.276,56 |
| Passiva |
1.772.956,99 |
1.999.791,09 |
Anhang
Schaffrick Ingenieure GmbH, Herten
Anhang 2022/2023
I. Allgemeine Angaben zum Unternehmen
Die Schaffrick Ingenieure GmbH hat ihren Sitz in
Herten. Sie ist im Handelsregister des Amtsgerichts
Recklinghausen unter HRB 3135 eingetragen.
II. Allgemeine Angaben zu Inhalt und Gliederung des
Jahresabschlusses
Bei der Gesellschaft handelt es sich um eine kleine
Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1
HGB. Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses sind die
Vorschriften für große Kapitalgesellschaften
über die Gliederung und den Ausweis der Posten der
Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung beachtet worden,
um die Klarheit der Darstellung zu vergrößern.
Bei der Erstellung des Anhangs wurden die
Aufstellungserleichterungen gemäß
§§ 274a und 288 HGB teilweise in Anspruch
genommen.
Der Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften des
Handelsgesetzbuches sowie den relevanten Vorschriften des
GmbH-Gesetzes erstellt.
Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem
Gesamtkostenverfahren aufgestellt.
Es liegt ein abweichendes Geschäftsjahr für
den Zeitraum vom 1. Juli bis zum 30. Juni des Folgejahres
vor.
III. Angaben zu Bilanzierungs- und
Bewertungsmethoden
Die
immateriellen Vermögensgegenstände und
Sachanlagen werden zu Anschaffungskosten
abzüglich nutzungsbedingter Abschreibungen bewertet.
Grundlage der planmäßigen Abschreibung ist
die voraussichtliche Nutzungsdauer des jeweiligen
Vermögensgegenstandes. Bei den immateriellen
Vermögensgegenständen erfolgt die Abschreibung
linear. Die beweglichen Anlagegüter werden teils
linear, teils degressiv abgeschrieben. Geringwertige
Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten bis zu
EUR 800,00 wurden analog zu § 6 Abs. 2 EStG im
Jahr des Zugangs voll abgeschrieben. Eine Anpassung
für handelsbilanzielle Zwecke erfolgte wegen
Unwesentlichkeit nicht.
Die Finanzanlagen werden zu Anschaffungskosten
bewertet.
Die Bewertung der
Vorräte erfolgt grundsätzlich zu
Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten unter Beachtung des
Niederstwertprinzips. Die unfertigen Leistungen werden auf
der Basis einer retrograden Wertermittlung bewertet. Dabei
wird der Auftragswert mit dem Fertigstellungsgrad
multipliziert und ein angemessener Gewinnaufschlag
abgezogen. Die "erhaltenen Anzahlungen" werden offen von
den Vorräten auf der Aktivseite abgesetzt (§ 268
Abs. 5 S. 2 HGB).
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände werden zu Nominalwerten
nach Abzug von Wertberichtigungen angesetzt.
Die
flüssigen Mittel sind zu Nominalwerten
bilanziert.
Der
aktive Rechnungsabgrenzungsposten beinhaltet
Auszahlungen des Geschäftsjahres, die wirtschaftlich
das Folgejahr betreffen.
Unter dem
aktiven Unterschiedsbetrag aus der
Vermögensverrechnung wird der übersteigende
Wert der Vermögensgegenstände (Depotguthaben)
saldiert mit der Abfindung aus einer
Alterversorgungsverpflichtung (Pensionsverpflichtung
für ehemalige Organmitglieder) ausgewiesen, die dem
Zugriff aller Gläubiger entzogen sind.
Bei der Bemessung der
Rückstellungen ist allen erkennbaren Risiken
und ungewissen Verbindlichkeiten Rechnung getragen worden.
Sie sind in der Höhe bemessen, die nach
vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig
ist.
Die
Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag
angesetzt. Sie bestehen ausschließlich in Euro.
IV. Angaben zur Bilanz
Die sonstigen Vermögensgegenstände
enthalten Forderungen gegen Gesellschafter aus
Verrechnungskonten in Höhe von insgesamt TEUR 31 (Vj:
TEUR 1) und aus gewährten Darlehen in Höhe von
TEUR 103 (Vj: TEUR 101). Die Verrechnungskonten
werden mit 2 % über dem jeweils aktuellen
Basiszinssatz und die Darlehen mit 1,55 % p.a. verzinst.
Der
aktive Unterschiedsbetrag aus der
Vermögensverrechnung in Höhe von TEUR 63,6
(Vj: TEUR 28,4) resultiert aus einer Vereinbarung vom
2. Juli 2014 zwischen der Berichtsgesellschaft und dem
mittlerweile verstorbenen, ehemaligen
Gesellschafter-Geschäftsführer, Herrn Reinhard
Schaffrick, über die Abfindung seiner
Pensionsansprüche. Dieser Abfindungsanspruch ist
vertragsgemäß auf seine Witwe übergegangen.
Der beizulegende Zeitwert der Vermögenswerte
(Depotguthaben), die dem Zugriff aller übrigen
Gläubiger der Berichtsgesellschaft entzogen sind und
ausschließlich der Erfüllung dieser
Altersversorgungsverpflichtung dienen, beläuft sich
auf rd. TEUR 321 (Vj: TEUR 321), der Erfüllungsbetrag
der Altersvorsorgeverpflichtung auf TEUR 258 (Vj: TEUR
293).
Die
Verbindlichkeiten haben in Höhe von TEUR 476
(Vj: TEUR 711) eine Restlaufzeit von weniger als einem
Jahr. Verbindlichkeiten mit einer Laufzeit von mehr als
einem Jahr bestehen in Höhe von TEUR 65 (Vj: TEUR 81).
Darin enthalten sind Verbindlichkeiten mit einer
Restlaufzeit von über fünf Jahren in Höhe
von TEUR 19 (Vj: TEUR 35). Sämtliche Verbindlichkeiten
valutieren in Euro und sind nicht besichert.
Die sonstigen Verbindlichkeiten enthalten
Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern aus
Verrechnungskonten in Höhe von insgesamt TEUR 53 (Vj:
TEUR 44). Die Verrechnungskonten werden mit 2 %
über dem jeweils aktuellen Basiszinssatz p.a.
verzinst.
Am Bilanzstichtag bestanden
Bürgschaftsverpflichtungen in Höhe von
TEUR 280. Die Haftungsverhältnisse betreffen in voller
Höhe solche zu Gunsten nahestehender Unternehmen. Die
zu Gunsten der nahestehenden Unternehmen eingegangenen
Bürgschaften sind nicht zu passivieren, da
sämtliche Verpflichtungen bisher seitens des
Unternehmens vertragsgemäß erfüllt wurden.
Mit einer Inanspruchnahme der Berichtsgesellschaft ist auch
in Folge nicht zu rechnen.
V. Sonstige Angaben
Angaben zu den sonstigen finanziellen
Verpflichtungen:
Sonstige finanzielle
Verpflichtungen
|
< 1 Jahr
|
> 1 Jahr
|
davon > 5 Jahre
|
|
TEUR
|
TEUR
|
TEUR
|
Aus Miet- und
Leasingverträgen
|
134
|
1.121
|
615
|
Summe
|
134
|
1.121
|
615
|
Die Gesellschaft beschäftigte im
Geschäftsjahr 2022/2023 durchschnittlich 20
Arbeitnehmer.
Hauptamtliche Geschäftsführer waren im
Geschäftsjahr:
· Herr Dipl.-Ing. Jürgen
Popiol, Gelsenkirchen,
· Herr Dipl.-Ing. Stefan Terheyden,
Recklinghausen, und
· Herr Stephan Koch, Herten
Alle Geschäftsführer sind
einzelvertretungsberechtigt und von den Beschränkungen
des
§ 181 BGB befreit.
Der ausgewiesene Bilanzgewinn beinhaltet einen
Gewinnvortrag von TEUR 653
(Vj: TEUR 774).
Schaffrick Ingenieure GmbH
Herten, den 30. Oktober
2023
_____________________
(Dipl.-Ing. Jürgen Popiol)
|
_____________________
(Dipl.-Ing. Stefan Terheyden)
|
_____________________
(Stephan Koch)
|
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 30.10.2023
festgestellt.
|
