Aurelius Immo GmbH

AMSTEL geschlossener Immobilienfonds Verwaltung GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2010 bis zum 31.12.2010

Bilanz

Anhang

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss der Amstel geschlossener Immobilienfonds Verwaltung GmbH, Hamburg, ist nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches und des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung für eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 HGB aufgestellt worden.

Bei der erstmaligen Aufstellung des Jahresabschlusses nach dem Bilanzrechtsmodernisierungsgesetz (BilMoG) wurden die Vorjahresvergleichszahlen auf Grund des Wahlrechts des Art. 67 Abs. 8 Satz 2 EGHGB nicht angepasst.
  
II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Sachanlagevermögen

Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungskosten abzüglich aufgelaufener Abschreibungen bilanziert. Die Abschreibungen werden planmäßig nach der linearen Abschreibungsmethode über die voraussichtliche Nutzungsdauer vorgenommen.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt.


Rückstellungen

Rückstellungen werden nach vernünftiger kaufmännischer Vorsicht für erkennbare Risiken und ungewisse Verbindlichkeiten gebildet.


Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten werden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

  
III. Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz- und der Gewinn- und Verlustrechnung

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände weisen eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr aus.


Es bestehen Forderungen gegen Gesellschafter in Höhe von € 95 (i.Vj. T€ 90 ).


Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag

Die rechnerische bilanzielle Überschuldung in Höhe des nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrags von T€ 73 (i. Vj. T€ 81) wird durch die in dem holländischen Grundstück liegenden stillen Reserven abgedeckt und gilt damit als beseitigt.

Verbindlichkeiten

Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten gliedern sich wie folgt:
  

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind vollständig durch Grundpfandrechte gesichert.

Umsatzerlöse

Die Umsatzerlöse betreffen nach dem Doppelbesteuerungsabkommen mit den Niederlanden in Deutschland steuerfreie Einkünfte aus Vermietung und Verpachtung aus dem Objekt in Heerven.


Abschreibungen

Die Abschreibungen erfolgen linear. Es handelt sich um nichtabziehbare Betriebsausgaben gemäß § 3 c Abs. 1 EStG, die mit den steuerfreien Einnahmen aus den Niederlanden in Zusammenhang stehen.

   IV. Sonstige Angaben

Lagebericht

Als kleine Kapitalgesellschaft verzichtet die Gesellschaft gemäß § 264 Abs. 1 S. 4 HGB auf die Aufstellung eines Lageberichts.


Mitglieder der Geschäftsführung

Einzelvertretungsberechtigter Geschäftsführer der Gesellschaft war im Geschäftsjahr Herr Cornelius Groenewold, Kaufmann, Hamburg.


Ergebnisverwendungsvorschlag


Die Geschäftsführung schlägt vor, den Jahresfehlbetrag auf neue Rechnung vorzutragen.


Hamburg, den  _______________________________
                                 (gez. Cornelius Groenewold)
  

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde zur Wahrung der gesetzlich vorgeschriebenen Offenlegungsfrist vor der Feststellung offengelegt.