MSD
GmbH
Bergkamen
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2022
EUR |
31.12.2021
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
27.862,00 |
24.531,00 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
1,00 |
174,00 |
| 1.
entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche
Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie
Lizenzen an solchen Rechten und Werten |
1,00 |
174,00 |
| II.
Sachanlagen |
27.861,00 |
24.357,00 |
| 1.
Technische Anlagen |
1.825,00 |
2.009,00 |
| 2.
Einrichtungen und Ausstattungen ohne Fahrzeuge |
26.035,00 |
16.079,00 |
| 3.
Fahrzeuge |
1,00 |
2.869,00 |
| 4.
geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau |
0,00 |
3.400,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
827.385,11 |
727.944,40 |
| I.
Vorräte |
1.108,90 |
1.107,07 |
| 1.
Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe |
1.108,90 |
1.107,07 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
500.143,15 |
412.201,79 |
| 1.
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen |
271.736,71 |
147.190,98 |
| 2.
Forderungen gegen den Träger der Einrichtung /
den Krankenhausträger |
200.606,00 |
233.577,08 |
| 3.
sonstige Vermögensgegenstände |
27.800,44 |
31.433,73 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
0,00 |
302,74 |
| III.
Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten und
Schecks |
326.133,06 |
314.635,54 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
698,51 |
0,00 |
| Aktiva |
855.945,62 |
752.475,40 |
Passiva
|
|
31.12.2022
EUR |
31.12.2021
EUR |
| A.
Eigenkapital |
657.851,07 |
623.881,13 |
| I.
Gezeichnetes Kapital |
25.000,00 |
25.000,00 |
| II.
Gewinnvortrag |
598.881,13 |
581.076,15 |
| III.
Jahresüberschuss |
33.969,94 |
17.804,98 |
| B.
Rückstellungen |
112.751,22 |
59.243,88 |
| 1.
Steuerrückstellungen |
6.355,94 |
|
| 2.
sonstige Rückstellungen |
106.395,28 |
59.243,88 |
| C.
Verbindlichkeiten |
85.343,33 |
69.350,39 |
| 1.
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen |
6.371,61 |
3.257,76 |
| davon
mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
6.371,61 |
3.257,76 |
| 2.
sonstige Verbindlichkeiten |
78.971,72 |
66.092,63 |
| davon
aus Steuern |
3.118,48 |
3.631,38 |
| davon
mit Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
78.971,72 |
66.092,63 |
| Passiva |
855.945,62 |
752.475,40 |
Gewinn- und Verlustrechnung
|
1.1.2022 - 31.12.2022
EUR |
1.1.2021 - 31.12.2021
EUR |
| 1.
Erträge aus ambulanter, teilstationärer und
vollstationärer Pflege sowie aus
Kurzzeitpflege |
614.927,04 |
464.488,54 |
| 2.
Erträge aus Unterkunft und Verpflegung |
201.094,12 |
201.668,02 |
| 3.
Erträge aus Zusatz- und Transportleistungen |
985,32 |
5.024,20 |
| 4.
Erträge aus gesonderter Berechnung von
Investitionskosten gegenüber
Pflegebedürftigen |
79.578,99 |
77.837,48 |
| 5.
Umsatzerlöse nach § 277 Abs. 1 HGB (PBV),
soweit nicht vorstehend enthalten |
44.292,83 |
75.447,58 |
| 6.
sonstige betriebliche Erträge |
13.876,92 |
8.489,21 |
| 7.
Materialaufwand |
152.342,42 |
127.467,97 |
| a)
Lebensmittel |
35.707,96 |
33.867,13 |
| b)
Wasser, Energie, Brennstoffe |
24.643,33 |
18.622,73 |
| c)
Wirtschaftsbedarf/Verwaltungsbedarf |
91.991,13 |
74.978,11 |
| 8.
Personalaufwand |
544.812,92 |
472.971,35 |
| a)
Löhne und Gehälter |
455.007,56 |
396.279,26 |
| b)
soziale Abgaben und Aufwendungen für
Altersversorgung und für Unterstützung |
89.805,36 |
76.692,09 |
| 9.
Steuern, Abgaben, Versicherungen |
58.926,42 |
52.551,70 |
| 10.
Mieten, Pacht, Leasing |
134.938,03 |
134.387,68 |
| 11.
Erträge aus öffentlicher und
nicht-öffentlicher Förderung von
Investitionen |
1.140,48 |
3.815,68 |
| 12.
Abschreibungen |
15.975,95 |
8.792,29 |
| a)
auf immaterielle Vermögensgegenstände des
Anlagevermögens und Sachanlagen |
15.975,95 |
8.792,29 |
| 13.
Aufwendungen für Instandhaltung und
Instandsetzung (GKV) |
8.469,23 |
19.793,90 |
| 14.
sonstige betriebliche Aufwendungen |
12.167,43 |
9.495,61 |
| 15.
sonstige Zinsen und ähnliche Erträge |
5.712,01 |
6.496,65 |
| 16.
Zinsen und ähnliche Aufwendungen |
5,37 |
1,88 |
| 17.
Jahresüberschuss |
33.969,94 |
17.804,98 |
Anhang
I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss
Grundlagen der Rechnungslegung
Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die
Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft
gem. § 264 in Verbindung mit § 267 Abs. 1 HGB
auf.
Der Jahresabschluss auf den 31.12.2022 wurde nach den
Vorschriften der §§ 242 ff. HGB unter Beachtung
der ergänzenden Vorschriften für
Kapitalgesellschaften (§§ 264 ff. HGB) erstellt.
Gegenstand der Gesellschaft ist der Betrieb eines
Alten- und Altenpflegeheimes sowie sämtliche hiermit
im Zusammenhang stehenden Tätigkeiten. Die
Gesellschaft unterliegt daher grundsätzlich der
Pflegebuchführungsverordnung. Die Gliederung sowie der
Ausweis der einzelnen Bilanzpositionen erfolgt freiwillig
entsprechend der Pflegebuchführungsverordnung.
Ein Anlagennachweis gemäß § 4 Abs. 1
Nr. 3 PBV ist als Anlage zum Anhang beigefügt.
Ein Fördernachweis gemäß § 4
Abs. 1 Nr. 3 PBV entfällt, da der Gesellschaft keine
Fördermittel zur Verfügung gestellt wurden.
II. Angaben zu Bilanzierungs- und
Bewertungsmethoden
Die Bewertung wurde unter der Annahme der
Fortführung der Unternehmenstätigkeit (§ 252
Abs. 1 Nr. 2 HGB) vorgenommen.
Das Sachanlagevermögen wurde zu
Anschaffungskosten, vermindert um lineare Abschreibungen,
angesetzt. Geringwertige Wirtschaftsgüter wurden im
Berichtsjahr voll abgeschrieben.
Die Forderungen und sonstigen
Vermögensgegenstände wurden mit dem Nennwert
ausgewiesen. Dem allgemeinen Ausfall- und Kreditrisiko
wurde durch eine Wertberichtigung Rechnung getragen.
Die Steuerrückstellungen und die sonstigen
Rückstellungen enthalten alle erkennbaren Risiken und
ungewissen Verbindlichkeiten und sind mit dem nach
vernünftiger kaufmännischer Beurteilung
notwendigen Erfüllungsbetrag angesetzt.
Die Verbindlichkeiten wurden mit dem
Erfüllungsbetrag angesetzt.
III. Angaben zur Bilanz
Die Entwicklung der in der Bilanz erfassten
Anlagegegenstände im Jahr 2022 ergab sich wie folgt:
|
€
|
Anschaffungs- /
Herstellungskosten 01.01.2022
|
98.928,45
|
Zugänge 2022
|
19.306,95
|
Abgänge 2022
|
-9.430,71
|
Abschreibungen (
kumuliert )
|
-80.689,69
|
Buchwert 31.12.2022
|
8.115,00
|
Abschreibungen des
Geschäftsjahres
|
15.722,95
|
In der Anlage zum Anhang ist der Anlagennachweis
gemäß § 4 Abs. 1 Nr. 3 PBV, dargestellt.
Forderungen gegen Gesellschafter bestanden in
Höhe von 234 T€ u.a. aus der Hinterlegung einer
Mietkaution.
Die sonstigen Rückstellungen betreffen
Gehälter i. W. mit 62,6 T€, ausstehende
Rechnungen mit 36,2 T€ und Kosten der
Jahresabschlusserstellung mit 7,6 T€.
Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als
fünf Jahren bestanden keine.
Zum Abschlussstichtag bestanden keine
Haftungsverhältnisse im Sinne des § 251 HGB.
Aus dem Mietvertrag entstehen sonstige finanzielle
Verpflichtungen in Höhe von 132T€ p.a.
IV. Angaben zur Gewinn- und
Verlustrechnung
Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem
Gesamtkostenverfahren aufgestellt. Daneben wurden die
Vorschriften der Pflegebuchführungsverordnung
beachtet.
V. Sonstige Angaben
Die MSD GmbH hat ihren Sitz in Bergkamen und ist unter
der Registernummer HRB 5140 im Handelsregister des
Amtsgerichts Hamm eingetragen.
Im Geschäftsjahr erfolgte die
Geschäftsführung der Gesellschaft durch Herrn Dr.
med. Fathi Odeh.
Der Geschäftsführer ist von
Beschränkungen des § 181 BGB befreit.
Ergebnisverwendung
Der Gesellschafterversammlung wird folgende
Verwendung des Jahresergebnisses vorgeschlagen:
|
€
|
Gewinnvortrag 01.01.2022
|
598.881,13
|
Jahresüberschuss
2022
|
33.969,94
|
Gewinnvortrag auf neue
Rechnung
|
632.851,07
|
VI. Unterzeichnung des Jahresabschlusses durch den
Geschäftsführer der GmbH:
(Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung, Anhang)
Bergkamen, den
24.05.2024
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 24.05.2024
festgestellt.
|
