Heilmann Service GmbH

Elbtaler Service GmbH

Büchen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

BILANZ

AKTIVA

PASSIVA

ANHANG

Allgemeine Angaben

Die Elbtaler Service GmbH (vormals: HT Heilmann Technik GmbH; Grocholl Service GmbH) hat ihren Sitz in Büchen und ist eingetragen beim Amtsgericht Lübeck unter der Nummer HRB 17336 HL.

Grundlagen der Rechnungslegung

Der vorliegende Jahresabschluss wurde auf den Grundlagen der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) in der Fassung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetzes (BilRUG) und unter der Beachtung der ergänzenden Vorschriften des GmbHG sowie der einschlägigen Vorschriften des Gesellschaftsvertrages aufgestellt.

Die Bilanz sowie Gewinn- und Verlustrechnung sind entsprechend den Bestimmungen des HGB gemäß §§ 266, 275 HGB gegliedert. Die Darstellung der Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Ge­samtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB erstellt.

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB auf. Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung freiwillig sind nach den Vor­schriften für große Kapitalgesellschaften gegliedert. Die Vereinfachungsvorschriften für kleine Gesell­schaften werden im Wesentlichen in Anspruch genommen.

Das Prinzip der Darstellungsstetigkeit ist beachtet worden.

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Wertansätze in der Bilanz der Gesellschaft zum 31. Dezember 2022 wurden unverändert als Bilanz­vorträge in neue Rechnung übernommen.

Die immateriellen Vermögensgegenstände und Sachanlagen sind zu Anschaffungskosten vermin­dert um planmäßige Abschreibungen entsprechend der Nutzungsdauer angesetzt. Als Abschreibungs­methode kam ausschließlich die lineare Abschreibung zur Anwendung.

Die Finanzanlagen wurden zu Anschaffungskosten angesetzt.

Die fertigen und unfertigen Erzeugnisse werden zu Herstellungskosten und die Waren zu Anschaffungskosten oder dem niedrigeren beizulegenden Wert bewertet.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden zum Nominalwert angesetzt.

Guthaben bei Kreditinstituten wurde zum Nennwert angesetzt.

Unter den aktiven Rechnungsabgrenzungsposten werden Vorauszahlungen für zukünftige Zeit­räume zeitanteilig abgegrenzt.

Die Eigenkapitalpositionen sind mit dem Nennbetrag angesetzt.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle ungewissen Verbindlichkeiten und erkennbaren Risiken. Ihre Bewertung erfolgte nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung in Höhe des künftigen Erfüllungsbe­trages.

Die Verbindlichkeiten sind mit dem jeweiligen Erfüllungsbetrag passiviert.

Erläuterungen zur Bilanz

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die sonstigen Vermögensgegenstände enthalten Forderungen in Höhe von 14.720,80 EUR (Vorjahr: 7.937,25 EUR), die rechtlich erst im Folgejahr entstehen.

Sämtliche Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen betreffen Forderungen aus Lieferungen und Leis­tungen in Höhe von 74.393,14 EUR (Vorjahr: 0,00 EUR) sowie sonstige Forderungen in Höhe von 79.099,76 EUR (Vorjahr: 118.580,94 EUR).

Eigenkapital

Das im Handelsregister eingetragene und voll einbezahlte gezeichnete Kapital beträgt 25.000,00 EUR.

Rückstellungen

Die Steuerrückstellungen umfassen die ungewissen Steuerschulden, die bis zum Ende des Ge­schäftsjahrs entstanden sind.

Die sonstigen R ückstellungen enthalten Kosten für Personal.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen enthalten Verbindlichkeiten gegenüber Ge­sellschaftern in Höhe von 8.416,62 EUR (Vorjahr: 1.749,99 EUR).

Die sonstigen Verbindlichkeiten beinhalten Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern in Höhe von 325.000,00 EUR (Vorjahr: 175.000,00 EUR).

Für die Verbindlichkeiten ergeben sich folgende Restlaufzeiten:

Vorjahr Kursiv:

Sonstige Angaben

Durchschnittliche Zahl der Arbeitnehmer

22 (Vorjahr: 24)

Geschäftsführung

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres lag die Führung der Geschäfte bei dem Geschäftsführer:

· Herr Carsten Heilmann, Dipl.-Kaufmann, Timmendorfer Strand

Der Geschäftsführer ist von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Ergebnisverwendungsvorschlag

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Jahresüberschuss in voller Höhe auf neue Rechnung vorzutra­gen.

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 30. Januar 2025