DF-Management GmbH
Düsseldorf
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2011
EUR |
31.12.2010
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
77.910,77 |
80.679,77 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
1,00 |
1,00 |
| II.
Sachanlagen |
8.049,00 |
10.818,00 |
| III.
Finanzanlagen |
69.860,77 |
69.860,77 |
| B.
Umlaufvermögen |
127.442,04 |
144.065,51 |
| I.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
14.148,01 |
15.768,53 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
2,00 |
2,00 |
| II.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
113.294,03 |
128.296,98 |
| C.
nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag |
216.887,73 |
212.612,45 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
422.240,54 |
437.357,73 |
Passiva
|
|
31.12.2011
EUR |
31.12.2010
EUR |
| A.
Eigenkapital |
0,00 |
0,00 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
27.000,00 |
27.000,00 |
| II.
Verlustvortrag |
239.612,45 |
231.507,37 |
| III.
Jahresfehlbetrag |
4.275,28 |
8.105,08 |
| IV.
nicht gedeckter Fehlbetrag |
216.887,73 |
212.612,45 |
| B.
Rückstellungen |
420.751,71 |
434.835,51 |
| C.
Verbindlichkeiten |
1.488,83 |
2.522,22 |
| davon
mit Restlaufzeit bis 1 Jahr |
1.488,83 |
2.522,22 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
422.240,54 |
437.357,73 |
Anhang
Allgemeine Angaben
Der Jahresabschluss der DF-Management GmbH wurde auf
der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des
Handelsgesetzbuchs aufgestellt.
Es wird von dem Wahlrecht gebrauch gemacht, die neuen
Vorschriften zur Rechnungslegung durch das
Bilanzrechtsmodernisierungsgesetz (BilMoG) in vollem Umfang
für das Geschäftsjahr beginnend zum 1. Januar
2011 anzuwenden.
Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die
Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.
Angaben, die wahlweise in der Bilanz, in der Gewinn-
und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden
können, sind insgesamt im Anhang aufgeführt.
Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das
Gesamtkostenverfahren gewählt.
Die gemäß § 275 Abs. 2 HGB geforderte
Mindestgliederung wurde in den Positionen sonstige
betriebliche Erträge und sonstige betriebliche
Aufwendungen erweitert, da wir der Auffassung sind, dass
dadurch ein verbesserter Einblick in die Aufwands- und
Ertragslage geschaffen wird.
Nach den in § 267 HGB angegebenen
Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine
Kapitalgesellschaft.
Die Gesellschaft ist buchmäßig
überschuldet. Zur Vermeidung des Insolvenzverfahrens
hat der Geschäftsführer den Rangrücktritt
bezüglich seiner Pensionszusage erteilt. Der
Rangrücktritt gilt nur solange und soweit durch eine
teilweise oder vollständige Befriedigung des im Rang
zurückgetretenen Anspruchs eine Überschuldung der
DF-Management GmbH im Sinne des § 19 InsO entsteht
oder zu entstehen droht.
Angaben zur Bilanzierung und Bewertung
einschließlich steuerrechtlicher
Maßnahmen
Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu
Anschaffungskosten angesetzt und sofern sie der Abnutzung
unterlagen, um planmäßige Abschreibungen
vermindert.
Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs-
bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um
planmäßige Abschreibungen vermindert.
Der Übergang von der degressiven zur linearen
Abschreibung erfolgt in den Fällen, in denen dies zu
einer höheren Jahresabschreibung führt.
Die Finanzanlagen wurden wie folgt angesetzt und
bewertet:
- Beteiligungen zu Restbuchwerten
- Ausleihungen zum Nennwert
Forderungen und Wertpapiere wurden unter
Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.
Die sonstigen Rückstellungen wurden für
alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei
wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.
Verbindlichkeiten wurden zum Rückzahlungsbetrag
angesetzt. Sofern die Tageswerte über den
Rückzahlungsbeträgen lagen, wurden die
Verbindlichkeiten zum höheren Tageswert angesetzt.
Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs-
und Bewertungsmethoden
Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und
Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht
statt.
Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der
Bilanz und Gewinn- und
Verlustrechnung
Pensionsrückstellungen
Die Ermittlung der Pensionsrückstellung erfolgte
vereinfacht nach dem steuerlichen Bewertungsgesetz. Ein
versicherungsmathematisches Gutachten für
Ertragssteuer- und Handelsbilanz wurde nicht erstellt.
Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit >
5 Jahre und der Sicherungsrechte
Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten
mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren beträgt
Euro 0,00 (Vorjahr: Euro 0,00).
Sonstige Pflichtangaben
Namen der Geschäftsführer
Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs
wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende
Personen geführt:
Erster
Geschäftsführer:
|
Herr Hermann von
Schrötter
|
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Gewährte Vorschüsse und Kredite an
Geschäftsführer
Zu den zu Gunsten einzelner Geschäftsführer
vergebenen Krediten wird berichtet:
Kreditentwicklung
|
Betrag
|
Stand bisheriger Kredite
|
12.805,62
|
Euro
|
Rückzahlungen im
Berichtsjahr
|
0,00
|
Euro
|
Neuvergaben im
Berichtsjahr
|
791,88
|
Euro
|
= neuer
Kreditbestand
|
13.597,50
|
Euro
|
Angaben zu Ausleihungen, Forderungen und
Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern
(§ 42 Abs. 3 GmbHG / § 264c Abs. 1 HGB)
Gegenüber den Gesellschaftern bestehen die
nachfolgenden Rechte und Pflichten:
Sachverhalte
|
Betrag
|
Ausleihungen
|
69.860,26
|
Euro
|
Forderungen
|
13.597,50
|
Euro
|
Verbindlichkeiten
|
0,00
|
Euro
|
Die Angaben beinhalten nicht diejenigen Beträge,
die den Geschäftsführern zuzurechnen sind.
Angaben über den Anteilsbesitz an anderen
Unternehmen von mind. 20 Prozent der Anteile
Gemäß § 285 Nr. 11 HGB wird über
nachstehende Unternehmen berichtet:
Firmenname / Sitz
|
Anteilshöhe
|
von Schrötter &
Partner GmbH
|
100%
|
Die Gesellschaft hat in 2005 das Insolvenzverfahren
angemeldet.
Unterschrift der Geschäftsleitung
Angabe der
Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten
gegenüber Gesellschaftern
1.1.2011 -
31.12.2011
Der Betrag der Forderungen und sonstigen
Vermögensgegenstände gegenüber
Gesellschaftern beträgt 13.597,50 EUR. Der Betrag der
Finanzanlagen gegenüber Gesellschaftern beträgt
69.860,26 EUR.
1.1.2010 -
31.12.2010
Der Betrag der Forderungen und sonstigen
Vermögensgegenstände gegenüber
Gesellschaftern beträgt 12.805,62 EUR. Der Betrag der
Finanzanlagen gegenüber Gesellschaftern beträgt
69.860,26 EUR.
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 21.11.2012 festgestellt.
Düsseldorf, den 21. November 2012
gez. Herr Hermann von Schrötter
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