Stadtwerk Elsterwerda GmbH

Stadtwerk Elsterwerda GmbH

Elsterwerda

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

Anhang der Stadtwerk Elsterwerda GmbH, Elsterwerda für das Geschäftsjahr 2023

I. Allgemeine Angaben zum Unternehmen

Die Stadtwerk Elsterwerda GmbH, Elsterwerda (SWE) ist eine kleine Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB mit Sitz in Elsterwerda. Die Gesellschaft ist im Handelsregister des Amtsgerichtes Cottbus unter der Nummer HRB 2304 registriert.
Der Jahresabschluss der Gesellschaft wird aufgrund des Gesellschaftsvertrags nach den Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) für große Kapitalgesellschaften unter Berücksichtigung des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung (GmbHG) und des Energiewirtschaftsgesetzes (EnWG) aufgestellt.
Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt.
Geschäftsjahr ist das Kalenderjahr.
Die in der Bilanz sowie in der Gewinn- und Verlustrechnung oder wahlweise im Anhang geforderten Angaben werden vorzugsweise im Anhang aufgeführt.

II. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Erworbene immaterielle Vermögensgegenstände werden zu Anschaffungskosten vermindert um planmäßige lineare Abschreibungen über die voraussichtliche Nutzungsdauer angesetzt.
Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- und Herstellungskosten, vermindert um planmäßige lineare Abschreibungen, angesetzt. Die betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer der Neuzugänge liegt zwischen einem und zwanzig Jahren.
Geringwertige Wirtschaftsgüter werden gemäß § 6 Abs. 2 EStG angesetzt und bewertet.
Die Vorräte bestehen ausschließlich aus Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffen. Die Bewertung erfolgte zu Anschaffungskosten.
Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden mit dem Nennwert bewertet.
Flüssige Mittel werden zum Nennwert bilanziert.
Die aktiven und passiven Rechnungsabgrenzungsposten betreffen vor dem Abschlussstichtag gebuchte Ausgaben und Einnahmen, die ein späteres Geschäftsjahr betreffen.
Das gezeichnete Kapital wird zum Nennwert bilanziert.
Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Sie werden mit ihrem Erfüllungsbetrag in der Höhe angesetzt, die nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist. Für die Rückstellungen für Jubiläen und Sterbegeldverpflichtungen wurden versicherungsmathematische Gutachten erstellt, welche die Grundsätze des § 253 Abs. 2 HGB hinsichtlich Abzinsung und Laufzeit berücksichtigt.
Die Verbindlichkeiten werden mit ihrem Erfüllungsbetrag passiviert.
Erhaltene Anzahlungen werden zum Nennbetrag passiviert.

III. Erläuterungen zur Bilanz

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist unter Angabe der Abschrei­bungen des Geschäftsjahres im Anlagenspiegel dargestellt. Der Anlagenspiegel ist dem Anhang als Anlage beigefügt.
Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen resultieren aus:

Von den Forderungen gegen verbundene Unternehmen betreffen 506 T€ (Vorjahr 315 T€) Forderungen gegen Gesellschafter.
Sämtliche Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Die sonstigen Rückstellungen beinhalten:

Die Zusammensetzung der in der Bilanz ausgewiesenen Verbindlichkeiten nach Restlaufzeitenstellt sich wie folgt dar:

In den Sonstigen Verbindlichkeiten sind Verbindlichkeiten aus Steuern in Höhe von 2T€ (Vorjahr T€ 2) enthalten.
Unter den Anzahlungen auf Bestellungen werden die Guthaben der Fernwärmekunden zum 31. Dezember 2023 ausgewiesen.

Erläuterungen zur Gewinn- und VerlustrechnungDie Umsatzerlöse nach Tätigkeitsbereichen stellen sich wie folgt dar:

Die sonstigen betrieblichen Erträge enthalten:

Die Materialaufwendungen (T€ 1.275; Vorjahr T€ 988) beinhalten im Wesentlichen Aufwendungen für den Bezug von Fernwärme T€ 1.217 (Vorjahr T€ 866), Wartung und Instandhaltung T€ 17 (Vorjahr T€ 22) sowie Strom, Gas und Wasser T€ 17(Vorjahr T€ 16) und Gestattungsabgaben T€ 8 (Vorjahr T€ 14).
Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen bestehen aus:

Unter sonstigen Zinsen und ähnlichen Erträgen werden T€ 16 (Vorjahr T€5) ausgewiesen, die aus verbundenen Unternehmen stammen.
Weitere Posten enthalten:

IV. Sonstige Angaben

Geschäfte größeren Umfangs mit verbundenen oder assoziierten Unternehmen Die SWE hat im Geschäftsjahr folgende Geschäfte größeren Umfangs gemäß § 6b Abs. 2 EnWG mit verbundenen oder assoziierten Unternehmen getätigt:
- Vereinbarung über die kurzfristige Liquiditätsversorgung mit der Danpower GmbH, Potsdam (Finanzforderung Cashpool 506 T€; Vorjahr 315 T€)
- Geschäftsbesorgungsvertrag mit der Danpower GmbH, Potsdam (T€ 222, Vorjahr T€ 222)
Transaktionen mit nahestehenden UnternehmenDie SWE steht im Rahmen der normalen Geschäftstätigkeit auch mit nahestehenden Unternehmen im Liefer- und Leistungsaustausch. Die getätigten marktgerechten Transaktionen haben sich wie folgt ausgewirkt:

MitarbeiterIm Jahresdurchschnitt waren folgende Mitarbeiter (ohne Geschäftsführung) beschäftigt:

GeschäftsführungGeschäftsführer der Gesellschaft sind:
- Thomas Becker, Berlin (kfm.-Leiter Danpower-Gruppe)
- Mathias Lehmann, Schwarzheide, (Kraftwerksleiter Elsterwerda)
Die Angaben zur Höhe der Gesamtvergütung der Geschäftsführung unterbleiben nach § 286 Absatz 4 HGB.
AufsichtsratDer Aufsichtsrat wird mit Vertretern der Gesellschaft der Danpower GmbH, Potsdam und der Stadt Elsterwerda besetzt. Diese sind:
Herr Dr. Hartmut Liebsch (bis zum 31. März 2023)
- Vorsitzender
- Geschäftsführer der Danpower GmbH, Potsdam
Herr Burkhard Vogel (ab 31. März 2023)
- Vorsitzender
- Leiter der Finanzen der Danpower GmbH, Potsdam
Frau Anja Heinrich
- Bürgermeisterin der Stadt Elsterwerda
Herr Klaus Richter
- Stadtverordneter
Herr Dr. Dietmar Rötsch Danpower GmbH, Potsdam
- Bereichsleiter Kraftwerke
Die Mitglieder des Aufsichtsrates erhielten im Geschäftsjahr 2023 eine pauschale Aufwandsentschädigung in Höhe von insgesamt € 400.
AbschlussprüferhonorarDas Gesamthonorar des Abschlussprüfers betrug im Geschäftsjahr 2023 17 T€ und entfiel vollständig auf mehrere Prüfungsleistungen.
Sonstige finanzielle VerpflichtungenSonstige finanzielle Verpflichtungen bestehen im Wesentlichen aus dem bis 2027 laufenden Wärmeversorgungsvertrag mit der Gesellschafterin Danpower GmbH, Potsdam, dem entsprechende Ansprüche aus Lieferverträgen gegenüberstehen. Die Höhe der zukünftigen Verpflichtung hängt von der Menge der abgenommenen Wärme ab, so dass zum derzeitigen Zeitpunkt keine Quantifizierung erfolgen kann.
Ferner bestehen Verpflichtungen aus einem Dienstleistungsvertrag mit der Gesellschafterin Danpower GmbH, Potsdam. Hieraus ergeben sich jährliche Verpflichtungen in Höhe von T€ 222 (i. Vj. T€ 222). Dieser Vertrag ist jährlich kündbar.
Des Weiteren besteht mit der Gesellschafterin Stadt Elsterwerda ein Gestattungsvertrag über die Nutzung von öffentlichen Straßen für die Anlagen der Fernwärmeversorgung mit jährlichen Verpflichtungen in Höhe von T€ 8 bis 2032. Aus diesem Vertrag ergibt sich eine Gesamtsumme der finanziellen Verpflichtung in Höhe von T€ 72 bis zum Laufzeitende.
Gesellschafter und KonzernverhältnisseMehrheitsgesellschafterin mit 51% ist die Danpower GmbH, Potsdam die restlichen 49% werden von der Stadt Elsterwerda gehalten. Die SWE wird in den Konzernabschluss der enercity AG, Hannover, (Konzernabschluss für den kleinsten Kreis von Unternehmen) und in den übergeordneten Konzernabschluss der Versorgungs- und Verkehrsgesellschaft Hannover GmbH, Hannover, (Konzernabschluss für den größten Kreis von Unternehmen) einbezogen. Die Konzernabschlüsse und Konzernlageberichte werden nach § 325 HGB beim Betreiber des Bundesanzeigers elektronisch eingereicht und dort bekannt gemacht. Diese Unterlagen sind im Internet unter www.bundesanzeiger.de zugänglich.
GewinnverwendungsvorschlagDie Geschäftsführung schlägt vor, das Ergebnis von 128 T€ an die Gesellschafter auszuschütten.
NachtragsberichtEs haben sich nach Aufstellung des Jahresabschlusses keine wesentlichen Vorgänge von besonderer Bedeutung ereignet.

Entwicklung des Anlagevermögens im Geschäftsjahr 2023

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 02.04.2024 festgestellt.