ALRE-IT Regeltechnik GmbH

ALRE-IT Regeltechnik GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2007 bis zum 31.12.2007

Lagebericht

Vorbemerkung

Die Gesellschafterin der Firma ALRE-IT ist die Omnia GmbH & Co. KG mit Sitz in Nürnberg.

Das Unternehmen entwickelt, produziert und vertreibt Geräte in den Bereichen der Raumklimatisierung, Heizungstechnik, Industrielle Regelungstechnik, Saunasteuerungen und Sensorik.

Folgende Projekte wurden umgesetzt:

- Neuentwicklung Corporate Design

- Neue Internetpräsenz

- Entwicklung von Neuprodukten im Bereich Funk, Elektronik und Bi-Metall mit anschließendem Messeauftritt

Geschäftsverlauf

Unsere Produktpalette gliedert sich in folgende Geschäftsfelder:

- Haustechnik

- Industrietechnik

- Sauna

- Sensorik

Das Umsatzziel wurde im Geschäftsjahr um 7,9 % unterschritten. Die Umsatzrentabilität liegt bei 11 % und konnte gegenüber dem Vorjahr um 0,5 % gesteigert werden.

Der Exportumsatz beträgt im Berichtsjahr TEUR 1.965 was einem Anteil am Gesamtumsatz von 15,7 % entspricht. Dies ist ein Rückgang, gemessen am Gesamtumsatz, von 2,2 % gegenüber dem Vorjahr.

Der Auftragseingang verlief analog des Umsatzes.

Über das gesamte Jahr wurden im Durchschnitt 96 Mitarbeiter beschäftigt. Im Jahresdurchschnitt hatten wir 8 Dauerkranke.

Lage des Unternehmens

Vermögenslage

Die Bilanzsumme erhöhte sich um 10,8 % was aus dem Anlagevermögen und dem Umlaufvermögen resultiert.

Im einzelnen stellt sich das wie folgt dar:

Unter Verbindlichkeiten besteht ein Gesellschafterdarlehen, was eine Laufzeit von 10 Jahren hat.

Finanzlage

Die Liquidität konnte weiter verbessert werden.

Das Unternehmen finanziert sich aus eigenen Mitteln bzw. über ein Gesellschafterdarlehen.

Fremde Kredite wurden nicht in Anspruch genommen.

Ertragslage

Trotz erhöhter Entwicklungsaufwendungen konnte der geplante Ertrag erzielt werden.

Forschung und Entwicklung

Die Entwicklungskosten stellen sich wie folgt dar:

Hierbei handelt es sich im Wesentlichen um Neuentwicklungen im Bereich Funk, Elektronik und Bi-Metall.

Risiken der künftigen Entwicklung / voraussichtliche Entwicklung

Für unser Unternehmen besteht ein Risikomanagement. In diesem Zusammenhang wurden die unternehmerischen Risiken analysiert und geeignete Steuerungsmaßnahmen für Marktrisiken installiert. Branchenabhängig besteht nach wie vor eine Umsatzabhängigkeit von der Baukonjunktur.

Im letzten Geschäftsjahr stellten die neuen Entwicklungsprojekte der neuen Produktfamilien sowie die Erarbeitung neuer Marketingkonzepte einen Schwerpunkt dar.

Im kommenden Geschäftsjahr wird die Markteinführung der neu entwickelten Produkte eine wesentliche Aufgabe darstellen.

Bilanz

A K T I V A

Gewinn- und Verlustrechnung

Anhang für das Geschäftsjahr 2007

I. ALLGEMEINE ANGABEN

Dem Jahresabschluss zum 31. Dezember 2007 liegen die Vorschriften des Handelsgesetzbuches über die Rechnungslegung von Kapitalgesellschaften sowie die ergänzenden Vorschriften des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung zugrunde.

II. BILANZIERUNGS- UND BEWERTUNGSMETHODEN

Die immateriellen Vermögensgegenstände und die Sachanlagen sind zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen bilanziert worden. Die Normalabschreibungen werden nach der linearen Methode unter Zugrundelegung der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer vorgenommen.

Geringwertige Wirtschaftsgüter werden im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben und im Anlagenspiegel in den Abgang gestellt.

Die Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe sowie die Handelswaren werden mit dem Durchschnittspreis bzw. mit den letzten Anschaffungskosten, die mit Hilfe der EDV ermittelt werden, abzüglich durchschnittlich in Anspruch genommener Skonti bewertet. Abschläge für Alter oder Einschränkungen bei der Verwendbarkeit wurden vorgenommen.

Die Bewertung der unfertigen Erzeugnisse und fertigen Erzeugnisse erfolgte mit Material- und Fertigungseinzelkosten sowie angemessenen Gemeinkostenzuschlägen.

Die auf die Fertigung entfallenden Abschreibungen wurden berücksichtigt. Verwaltungs- und Vertriebskosten sowie Fremdkapitalzinsen sind nicht berücksichtigt worden.

Sowohl bei den fertigen als auch bei den unfertigen Erzeugnissen wurden Risiken durch entsprechende Einzelabwertungen berücksichtigt.

Die Bewertung der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände erfolgt zum Nominalwert. Bei risikobehafteten Forderungen wurden Wertberichtigungen gebildet.

Die sonstigen Rückstellungen sind in der Höhe dotiert, die vernünftiger kaufmännischer Beurteilung entspricht.

Verbindlichkeiten sind zu ihrem Rückzahlungswert bilanziert.

III. ERLÄUTERUNGEN ZUR BILANZ

Anlagevermögen

Die Entwicklung des Anlagevermögens für das Geschäftsjahr 2007 ergibt sich aus dem Anlagespiegel.

Vorräte

Auf die Vorräte wurden Abschläge in Höhe von TEUR 108 vorgenommen.

Forderungen und Sonstige Vermögensgegenstände

Bei den Forderungen wurden Einzelwertberichtigungen von TEUR 41 und eine Pauschalwertberichtigung von TEUR 11 (2%) abgesetzt. Sämtliche Forderungen und Sonstige Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

Eigenkapital

Das Stammkapital ist mit DM 3.000.000,00 im Handelsregister eingetragen.

Die Kapitalrücklage betrifft eine sonstige Zuzahlung des ehemaligen Gesellschafters in das Eigenkapital im Sinne von § 272 Abs. 2 Nr. 4 HGB.

Verbindlichkeiten

Gegenüber Gesellschaftern bestehen Verbindlichkeiten in Höhe von TEUR 3.821 (Vorjahr: TEUR 3.821). Verbindlichkeiten in Höhe von TEUR 554 (Vorjahr TEUR 405) haben eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

IV. ERLÄUTERUNGEN ZUR GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG

Abschreibungen

Die Abschreibungen des Geschäftsjahres betrugen TEUR 529.

V. SONSTIGE ANGABEN

Finanzielle Verpflichtungen:

1. Leasing-Verträge

Für Leasing-Verträge bestehen Verpflichtungen in Höhe von TEUR 99. Die Laufzeit der Leasingverträge umfasst den Zeitraum 2008 bis 2011.

2. Mietverträge

Der Mietvertrag hat eine Laufzeit bis 2020. Die Verpflichtung beträgt TEUR 3.483.

3. Bestellobligo

Das Unternehmen hat für die Laufzeit von 1 Jahr mit unseren Hauptlieferanten Rahmenverträge in Höhe von TEUR 1.923 abgeschlossen.

Mitarbeiter:

Im Jahresdurchschnitt beschäftigte ALRE-IT 96 Mitarbeiter, die sich wie folgt aufteilen:

Geschäftsführung:

- MBA Dipl. Ing.(FH) Hermann G. Köhler, Nürnberg

- Renate Kirschbaum, Berlin

ENTWICKLUNG DES ANLAGEVERMÖGENS FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR VOM 1. JANUAR BIS 31. DEZEMBER 2007

Bestätigungsvermerk

Bei dem vorstehenden Jahresabschluss handelt es sich um die nach § 327 HGB für Offenlegungszwecke verkürzte Fassung. Zu dem vollständigen Jahresabschluss und dem Lagebericht wurde der folgende Bestätigungsvermerk erteilt:

Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers

Wir haben den Jahresabschluss ‑ bestehend aus Bilanz, Gewinn‑ und Verlustrechnung sowie Anhang ‑ unter Einbeziehung der Buchführung und den Lagebericht der ALRE‑IT Regeltechnik GmbH, Berlin, für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2007 geprüft. Die Buchführung und die Aufstellung von Jahresabschluss und Lagebericht nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften und den ergänzenden Bestimmungen des Gesellschaftsvertrags liegen in der Verantwortung der gesetzlichen Vertreter der Gesellschaft. Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung und über den Lagebericht abzugeben.

Wir haben unsere Jahresabschlussprüfung nach § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf die Darstellung des durch den Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung und durch den Lagebericht vermittelten Bildes der Vermögens‑, Finanz‑ und Ertragslage wesentlich auswirken, mit hinreichender Sicherheit erkannt werden. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die Kenntnisse über die Geschäftstätigkeit und über das wirtschaftliche und rechtliche Umfeld der Gesellschaft sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksichtigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben in Buchführung, Jahresabschluss und Lagebericht überwiegend auf der Basis von Stichproben beurteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Bilanzierungsgrundsätze und der wesentlichen Einschätzungen der gesetzlichen Vertreter sowie die Würdigung der Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses und des Lageberichts. Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage für unsere Beurteilung bildet.

Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der Jahresabschluss den gesetzlichen Vorschriften und den ergänzenden Bestimmungen des Gesellschaftsvertrags und vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens, Finanz und Ertragslage der Gesellschaft. Der Lagebericht steht in Einklang mit dem Jahresabschluss, vermittelt insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft und stellt die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend dar.