ikw Service GmbH

ikw Inkassodienst GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.09.2015 bis zum 31.08.2016

Bilanz

Aktiva

Anhang für das Geschäftsjahr 2015/2016

1. Allgemeine Angaben

Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß §§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB sowie nach den einschlägigen Vorschriften des GmbHG aufgestellt.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB. Der Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften erstellt.

Für die Bilanz bzw. die Gewinn- und Verlustrechnung wurden die Gliederungsschemata der §§ 266 bzw. 275 Abs. 2 HGB (Gesamtkostenverfahren) angewandt.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Die immateriellen Vermögensgegenstände sind zu Anschaffungskosten bewertet und werden, soweit abnutzbar, linear um die planmäßige Abschreibung entsprechend der erwarteten Nutzungsdauer von 3 Jahren vermindert.

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und wird, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibung vermindert. Es wurden die Nutzungsdauern gemäß amtlicher AfA-Tabelle zugrunde gelegt. Diese reichen von 3 Jahren bis zu 13 Jahren.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert angesetzt. Erkennbare Einzelrisiken werden durch Wertberichtigungen berücksichtigt. Eine Pauschalwertberichtigung für das allgemeine Kreditrisiko wurde mit 2 % auf die Netto-Forderungen gebildet.

Die Guthaben bei Kreditinstituten bzw. Kassenbestände sind zum Nennwert bewertet.

Das Eigenkapital ist mit dem Nennbetrag angesetzt.

Die Sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Sie sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

3. Erläuterungen zur Bilanz

Die fakultativ in der Bilanz bzw. Anhang zu machenden Angaben sind aus der Bilanz ersichtlich.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von € 762.676,35 (Vorjahr T€ 558) betreffen ausschließlich Verbindlichkeiten gegenüber der Gesellschafterin. Diese resultieren im Wesentlichen aus der Ergebnisabführung, der Umsatz- und Gewerbesteuerumlage.

4. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Der aufgrund des Beherrschungs- und Ergebnisabführungsvertrages an die KALORIMETA Aktiengesellschaft & Co. KG, Hamburg, abgeführte Gewinn beträgt im Geschäftsjahr € 468.083,29 (Vorjahr € 451.423,80).

5. Sonstige Angaben

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Es bestehen finanzielle Verpflichtungen in Höhe von T€ 594 (Vorjahr T€ 719). Diese resultieren im Wesentlichen aus Geschäftsbesorgungs- und Mietverträgen. Davon entfallen T€ 362 (Vorjahr T€ 387) auf die Gesellschafterin.

Belegschaft

Im Geschäftsjahr waren durchschnittlich 34,9 (Vorjahr 35,5) Mitarbeiter tätig:

Mitglieder des Geschäftsführungsorgans

Geschäftsführer:

Konzernzugehörigkeit

Alleinige Gesellschafterin ist die KALORIMETA Aktiengesellschaft & Co. KG, Hamburg. Der Jahresabschluss der ikw Inkassodienst GmbH, Hamburg, wird in den Konzernabschluss der KALORIMETA Aktiengesellschaft & Co. KG (größter und kleinster Konsolidierungsbereich) einbezogen.