Trade & Value AG

Trade & Value AG

Oldenburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

BILANZ

AKTIVA

PASSIVA

Anhang

Allgemeine Hinweise

Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß §§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB sowie nach den einschlägigen Vorschriften des AktG und der Satzung aufgestellt. Es gelten die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Darstellung, Gliederung, Ansatz und Bewertung des Jahresabschlusses entsprechen den Vorjahresgrundsätzen. Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren die nachfolgenden Bilanzierungs- und Be­wertungsmethoden maßgebend.

Erläuterungen zur Bilanz

Bei den Finanzanlagen handelt es sich um Wertpapiere, die langfristig gehalten werden sol­len. Die Wertpapiere wurden mit den durchschnittlichen Anschaffungskosten oder dem niedrigeren Börsen- oder Marktpreis oder dem niedrigeren beizulegenden Wert bewertet. Abschreibungen auf den niedrigeren Börsen- oder Markt­preis oder dem niedrigeren beizulegenden Wert wurden in Höhe von EUR 68.057,07 (Vj. EUR 32.268,51) vorgenommen. Zuschreibungen auf in Vorjahren ab­gewertete Finanzanlagen wurden nicht (Vj. EUR 972,62) vorgenommen.

Die sonstigen Wertpapiere wurden zu den durchschnittlichen An­schaffungskosten oder dem niedrigeren Börsen- oder Marktpreis oder dem niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt. Abschreibungen auf den niedrigeren Börsen- oder Marktpreis oder dem niedrigeren beizulegenden Wert wurden in Höhe von EUR 37.220,97 (Vj. EUR 20.151,96) vorgenommen. Zuschreibungen auf in Vorjahren abgewertete sonstige Wertpapiere wurden nicht (Vj. EUR 19.947,98) gebucht.

Das Grundkapital der Gesellschaft beträgt EUR 375.000,00. Es ist in 375.000 nennwertlose Stückaktien im rechnerischen Nennwert von je EUR 1,00 eingeteilt.

In 2011 wurden von der Gesellschaft 18.900 eigene Aktien zu einem Preis von EUR 8,00 je Aktie erworben. Der Nennbetrag der eigenen Aktien wurde offen vom Gezeichneten Kapital abgesetzt.

Aus der Kapitalrücklage wurden EUR 140.000,00 entnommen, so dass die Kapitalrücklage nunmehr EUR 122.000,00 beträgt.

Die gesetzliche Rücklage beträgt unverändert EUR 37.500,00; dies entspricht dem zehnten Teil des Grundkapitals.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen sämtliche erkennbaren Risiken und ungewis­sen Verpflichtungen. Sie sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages bewertet. Zukünftige Preis- und Kostensteigerungen werden berücksichtigt, sofern ausreichend objektive Hinweise für deren Eintritt vorliegen.

Verbindlichkeiten sind mit ihren Rückzahlungsbeträgen angesetzt und haben eine Restlauf­zeit von weniger als einem Jahr.

Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist grundsätzlich nach dem Gesamtkostenverfahren (§ 275 Abs. 2 HGB) gegliedert. Aufgrund der besonderen Geschäftstätigkeit werden die Umsatzer­löse gesondert als Erlöse aus dem Verkauf von Wertpapieren und Beteiligungen und die kor­respondierenden Aufwendungen gesondert als Aufwendungen für den Erwerb von Wertpapie­ren und Beteiligungen ausgewiesen. Die Bezeichnungen der Posten wurden entsprechend ge­ändert (§ 265 Abs. 1 HGB).

Sonstige Angaben

Die Gesellschaft hält 61,5% des gezeichneten Kapitals an der NAK Stoffe AG i.A., Augsburg. In 1996 wurde über das Vermögen der Gesellschaft das Anschluss­kon­kurs­ver­fahren eröffnet. Gemäß dem veröffentlichten Jahresabschluss im elektronischen Bundes­anzeiger vom 6. Februar 2023 weist die Gesellschaft zum 31. Dezember 2021 ein negatives Eigenkapital in Höhe von EUR 1.239.900,00 sowie einen Bilanzverlust in Höhe von EUR 14.022.197,03 aus.

Die Gesellschaft hielt 74,1% des gezeichneten Kapitals abzüglich der eigenen Anteile an der Excalibur Capital AG i.L.,Weinheim. Die Excalibur Capital AG i.L. kehrte in 2024 ihr Schlussvermögen aus und wurde in 2025 im Handelsregister gelöscht.

Vorstand

Durch Beschluss des Aufsichtsrats vom 1. Dezember 2022 wurde das Vorstandsmandat des Herrn Oliver Dornisch, Bankkaufmann, bis zum 31. Dezember 2023 verlängert. Herr Dornisch legte am 26. Juni 2023 sein Amt als Vorstand nieder. Er vertrat die Gesellschaft stets einzeln und war von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Herr Dornisch hat bei folgenden Gesellschaften ein Aufsichtsratsmandat inne:

NAK Stoffe AG i.A., Augsburg, Vorsitzender des Aufsichtsrats

Durch Beschluss des Aufsichtsrats vom 26. Juni 2023 wurde Herr Marco Herack bis zum 31.12.2024 zum Vorstand bestellt. Durch Beschluss des Aufsichtsrats vom 1. August 2024 wurde das Vorstandsmandat bis zum 30.06.2027 verlängert. Herr Herack vertritt die Gesellschaft stets einzeln und ist von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Herr Herack hat bei folgenden Gesellschaften ein Aufsichtsratsmandat inne:

NAK Stoffe AG i.A., Augsburg, Mitglied des Aufsichtsrats

Die Bezüge des Vorstands werden gemäß § 286 Abs. 4 HGB nicht angegeben.

Aufsichtsrat

Wolfgang Weilermann, München

Steuerberater

Vorsitzender

Herr Weilermann hat bei folgenden Gesellschaften weitere Aufsichtsratsmandate inne:

Dornisch Research AG, Oldenburg, Vorsitzender des Aufsichtsrats

HvS-Consulting AG, Raubling, stellvertretender Vorsitzender (bis 14.11.2023)

Excalibur Capital AG i.L., Weinheim, Vorsitzender des Aufsichtsrats

Fonterelli GmbH & Co. KGaA, München, Mitglied des Aufsichtsrats

Fonterelli SPAC 3 AG, München, Mitglied des Aufsichtsrats

Steve Schwarzfischer, Herrenberg

Bankbetriebswirt

stellvertretender Vorsitzender

Herr Schwarzfischer hat bei folgender Gesellschaft ein weiteres Aufsichtsratsmandat inne:

Excalibur Capital AG i.L., Weinheim, Mitglied des Aufsichtsrats

Uwe Jännert, Monheim am Rhein

Bankkaufmann

Die Bezüge des Aufsichtsrates beliefen sich im abgelaufenen Geschäftsjahr auf EUR 7.500,00 (Vj. EUR 7.500,00).

Arbeitnehmer

Zum Bilanzstichtag waren neben dem Vorstand ein (Vj. 1) Arbeitnehmer beschäftigt.

Vorschlag zur Ergebnisverwendung

Der Bilanzverlust zum 31. Dezember 2023 beträgt EUR 576,45. Ein Vorschlag zur Ergebnis­verwendung entfällt.

München, den 30. Mai 2025

Trade & Value AG

gez. Marco Herack

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 30. Mai 2025