COMRAMO AG

COMRAMO AG

Hannover

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bericht des Aufsichtsrats über das Geschäftsjahr 2023

Der Aufsichtsrat hat auch im Geschäftsjahr 2023 die ihm nach Gesetz und Satzung obliegenden Aufgaben mit großer Sorgfalt wahrgenommen, die Arbeit des Vorstands kontinuierlich überwacht und den Vorstand bei der Leitung des Unternehmens beraten.

Ausschüsse des Aufsichtsrats

Der Aufsichtsrat hat zur effektiven Wahrnehmung seiner Aufgaben einen Personalausschuss gebildet. Dieser befasst sich konzentriert mit den ihm zugewiesenen Themen, ist vor allem die langfristige Nachfolgeplanung und die Besetzung des Vorstands sowie die Verhandlung der Bedingungen des Anstellungsvertrags inklusive der Vergütung. Diesbezüglich bereitet er bei Bedarf Entscheidungen für die Sitzungen des Plenums vor. Das Amt des Vorsitzenden des Ausschusses hat der Vorsitzende des Aufsichtsrates inne.

Vorstand

Der Vorstand leitet das Unternehmen in eigener Verantwortung. Herr Peter Nohr wurde mit Wirkung ab dem 01.07.2023 für weitere 5 Jahre zum Mitglied des Vorstandes bestellt und ist für das Gesamtunternehmen verantwortlich.

Die Arbeit innerhalb des Vorstands wird durch die Geschäftsordnung für den Vorstand geregelt. Der Vorstand wird durch drei Prokuristen sowie die Abteilungsleitungen der Fachabteilungen unterstützt (Managementteam), die sich gegenseitig laufend über wichtige Maßnahmen und Vorgänge in ihren Geschäftsbereichen unterrichten. In allen wesentlichen Fragen werden die Entscheidungen durch das gesamte Managementteam vorbereitet und durch den Vorstand entschieden. Bestimmte Geschäfte und Maßnahmen bedürfen der Zustimmung des Aufsichtsrats. Mögliche Interessenkonflikte werden dem Aufsichtsrat unverzüglich offengelegt.

Der Vorstand ist seinen Informationspflichten nachgekommen und hat den Aufsichtsrat regelmäßig, zeitnah und umfassend in schriftlicher und mündlicher Form über alle für die COMRAMO AG relevanten Fragen der Strategie, der Planung, der Geschäftsentwicklung, der Risikolage, der Risikoentwicklung und der Compliance unterrichtet. Dies beinhaltete auch Informationen über Abweichungen der tatsächlichen Entwicklung von früher berichteten Zielen sowie Abweichungen des Geschäftsverlaufs von der Planung.

Der Aufsichtsrat hat die Berichte des Vorstands eingehend diskutiert und die in den Berichten des Vorstands geschilderte wirtschaftliche Lage und die Entwicklungsperspektiven des Unternehmens und der einzelnen Geschäftsbereiche plausibilisiert und mit dem Vorstand erörtert. Der Aufsichtsrat war in alle Entscheidungen von wesentlicher Bedeutung für das Unternehmen eingebunden. Der Aufsichtsrat konnte sich dabei stets von der Recht-, Zweck- und Ordnungsmäßigkeit der Vorstandsarbeit überzeugen. Soweit für Entscheidungen oder Maßnahmen der Geschäftsführung aufgrund gesetzlicher Regelungen, der Satzung oder der Geschäftsordnung eine Zustimmung erforderlich war, prüften die Mitglieder des Aufsichtsrats die Beschlussvorlagen und erteilten die erforderlichen Zustimmungen.

Der Aufsichtsrat wurde über bedeutende Vorgänge auch zwischen den Sitzungen durch den Vorstand informiert. Darüber hinaus fand ein regelmäßiger Informationsaustausch zwischen dem Aufsichtsratsvorsitzenden und dem Vorstand statt. Auf diese Weise war der Aufsichtsrat stets über die beabsichtigte Geschäftspolitik, die Unternehmensplanung einschließlich Finanz-, Investitions- und Personalplanung, die Rentabilität und den Gang der Geschäfte sowie die Lage der Gesellschaft und des Konzerns insgesamt informiert

Personelle Veränderungen

Im Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023 gab es im Aufsichtsrat keine personellen Veränderungen.

Das Gleiche gilt im Berichtsjahr für den Vorstand.

Schwerpunkte der Sitzungen

Der Aufsichtsrat kam im Berichtsjahr 2023 zu vier ordentlichen Sitzungen am 22. März, 21. Juni, 5. September und 13. Dezember zusammen. Die Aufsichtsratsmitglieder, der Vorstand und die Prokuristen haben an allen Aufsichtsratssitzungen teilgenommen, sodass in allen Sitzungen Beschlussfähigkeit bestand.

In allen Sitzungen berichtete der Vorstand zur Geschäftslage mit detaillierten Informationen zur Umsatz- und Ergebnisentwicklung in den einzelnen Geschäftsfeldern, der Liquiditätsentwicklung sowie zu Chancen und Risiken der Geschäftsentwicklung und wesentlichen Geschäftsführungsmaßnahmen. Darüber hinaus befasste sich der Aufsichtsrat schwerpunktmäßig mit folgenden Themen:

In der Sitzung vom 22. März wurde die Verlängerung des Vorstandsmandats für Herrn Peter Nohr beschlossen. Außerdem wurde ein Abgleich des Deutschen Corporate Governance Kodex mit der Satzung der COMRAMO AG vorgenommen.

Die Sitzung am 21. Juni 2023 hatte im Wesentlichen die Präsentation des Jahresabschlussberichts der Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Deloitte GmbH sowie die Feststellung des Jahresabschlusses 2022 zum Gegenstand. Weiterhin wurde über die zukünftige Gestaltung des Kundenrats diskutiert.

Am 5. September 2023 wurde in der Aufsichtsratssitzung darüber entschieden, Herrn Martin Resch als Leiter der Softwareentwicklung einzustellen. Weiterhin wurde ein Entwurf der aktualisierten Geschäftsordnung des Aufsichtsrats vorgestellt und diskutiert.

In der Sitzung am 13. Dezember 2023 verabschiedete der Aufsichtsrat die Neufassung der Geschäftsordnung für den Aufsichtsrat. Darüber hinaus wurde die Wirtschaftsplanung für das Geschäftsjahr 2024 diskutiert und schließlich zur Kenntnis genommen. Weitere Themen waren mögliche Maßnahmen zur Energieeffizienzverbesserung sowie das neue Firmen-Logo.

Jahresabschluss 2023

Die von der Hauptversammlung am 28. September 2022 zum Prüfer der Abschlüsse des Geschäftsjahres 2023 gewählte Deloitte GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft, Hannover, hat den Jahresabschluss der COMRAMO AG für das Geschäftsjahr 2023 sowie den zusammengefassten Lagebericht geprüft und jeweils mit dem uneingeschränkten Bestätigungsvermerk versehen. Außerdem war die Implementierung des neuen ERP-Systems, inklusive der Übernahme und Migration der Daten des Altsystems, wesentlicher Prüfungsinhalt, dem nach der Prüfung der folgender uneingeschränkte Vermerk erteilt wurde:

"Nach unserer pflichtmäßigen Prüfung und Beurteilung bestätigen wir, dass

1. die tatsächlichen Angaben des Berichts richtig sind,

2. bei den im Bericht aufgeführten Rechtsgeschäften die Leistung der Gesellschaft nicht unangemessen hoch war,

3. die Lagebeurteilung und die Annahme der Fortführung der Unternehmenstätigkeit sowie der künftigen Entwicklung des Unternehmens, wie sie im Bericht dargestellt wurde, als realistisch ansehen."

Alle Mitglieder des Aufsichtsrats haben sämtliche Jahresabschlussunterlagen sowie die Prüfungsberichte des Wirtschaftsprüfers rechtzeitig erhalten. Der Aufsichtsrat hat sich eingehend mit diesen Unterlagen befasst sowie den Vorschlag des Vorstands zur Verwendung des Bilanzverlusts erörtert.

Der Abschlussprüfer erläuterte während der Sitzung am 21. Juni 2023 die Ergebnisse seiner Prüfung insgesamt sowie die einzelnen Prüfungsschwerpunkte. Alle Fragen der Mitglieder des Aufsichtsrats wurden vom Abschlussprüfer eingehend beantwortet. Auch nach eigener eingehender Prüfung sämtlicher Unterlagen ergaben sich keine Beanstandungen durch den Aufsichtsrat. Dem Prüfungsergebnis des Abschlussprüfers stimmte der Aufsichtsrat daher zu und nahm den Jahresabschluss der COMRAMO AG zur Kenntnis. Die in dem zusammengefassten Lagebericht dargestellten Einschätzungen zur Lage der Gesellschaft decken sich mit den eigenen Einschätzungen des Aufsichtsrats, sodass er den zusammengefassten Lagebericht ebenfalls billigte. Damit war der Jahresabschluss festgestellt. Der Aufsichtsrat schloss sich daher der Erklärung des Vorstands an. Den Vorschlag des Vorstands zur Verwendung des Bilanzverlusts hat der Aufsichtsrat insbesondere unter Berücksichtigung der Gesellschaftsinteressen und der Interessen der Aktionäre geprüft und ihm zugestimmt.

Danksagung und Ausblick

Die COMRAMO AG erzielte im Berichtsjahr einen sehr starken Umsatzanstieg von ca. 10,7 % auf 23,1 Mio. EUR. So konnte auch ein zum Vorjahr deutlich besseres Ergebnis erzielt werden, sofern man den im Vorjahr verbuchten Sondereffekt des Verschmelzungsgewinns unberücksichtigt lässt.

Für das Geschäftsjahr 2024 wird ein Umsatzanstieg von 16,5 % erwartet, einhergehend mit einer entsprechenden EBIT- und Ergebnissteigerung. Aber auch neuen Herausforderung muss sich die AG stellen, da sowohl die Lieferanten teilweise deutliche Preissteigerungen angekündigt haben als auch den signifikanten Tarifsteigerungen begegnet werden muss.

Erneut bildeten die über 220 Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter der COMRAMO AG mit ihrem täglichen Einsatz die Grundlage für den derzeitigen Erfolg. Ihnen und nicht zuletzt auch den Arbeitnehmervertretern dankt der Aufsichtsrat für die geleistete Arbeit und das persönliche Engagement.

Das laufende Geschäftsjahr 2024 stellt das Unternehmen vor neue und wichtige Herausforderungen und Aufgaben. Der Aufsichtsrat vertraut auch in diesem Jahr wieder auf die erfolgreiche Zusammenarbeit des Vorstands, der Mitarbeiter und der Partner des Unternehmens und beurteilt die weitere Entwicklung weiterhin positiv und optimistisch.