VGW Facility Management GmbH

VGW Facility Management GmbH

Schwäbisch Gmünd

Jahresabschluss zum 31.12.2023

Bilanz

Anhang

A. Allgemeine Angaben

Die VGW Facility Management GmbH mit Sitz in Schwäbisch Gmünd ist beim Registergericht Ulm unter der Registernummer HRB 735496 eingetragen.

Der vorliegende Jahresabschluss für das Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis 31.12.2023 wurde gemäß §§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB sowie nach den einschlägigen Vorschriften des Gesetzes betreffend der Gesellschaften mit beschränkter Haftung und der Regelungen des Gesellschaftsvertrags der Gesellschaft aufgestellt.

Die VGW Facility Management GmbH ist zum Bilanzstichtag eine kleine Kapitalgesellschaft i. S. d. § 267 Abs. 1 HGB.

Aufgrund der Bestimmungen im Gesellschaftsvertrag hat die Jahresabschlusserstellung nach den für große Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften zu erfolgen.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gem. § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt.

Das Formblatt für die Gliederung des Jahresabschlusses für Wohnungsunternehmen wurde in der aktuellen Fassung beachtet.

Das Geschäftsjahr ist das Kalenderjahr.

B. Erläuterungen zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bei Aufstellung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung wurden folgende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden angewandt:

1.        Bei den immateriellen Vermögensgegenständen beträgt der Abschreibungssatz 20% bzw. 33,33. %

2. Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, vermindert um planmäßige lineare Abschreibungen, bewertet.

3. Die bei den technischen Anlagen und Maschinen bilanzierte Heizzentrale Buchstrasse 56/2+3 und die Heizzentrale Sonnenhügel werden auf 15 Jahre abgeschrieben. Das von den Stadtwerken übernommene Heizwerk Obere Halde/Rehnenhof wurde modernisiert und auf 10 Jahre abgeschrieben. Die Photovoltaikanlagen Obere Halde 3. BA und Georg-Mühleisen-Str. werden auf 20 Jahre abgeschrieben. Das 2023 fertiggestellte Glasfasernetz wird ebenfalls auf 20 Jahre abgeschrieben. Die hierfür angeschafften Router (Fritzboxen) werden als Sammelposten mit einer Abschreibungsdauer von 5 Jahren angesetzt.

4. Die unter der Betriebs- und Geschäftsausstattung ausgewiesenen Warmwasser- und Kaltwasserzähler sowie Heizkostenverteiler werden jahrgangsbezogen zusammengefasst und auf eine Nutzungsdauer von sechs und zehn Jahren abgeschrieben und anschließend im Anlagenspiegel als Abgang dargestellt. Soweit die beizulegenden Zeitwerte den Buchwert unterschreiten, werden zusätzlich außerplanmäßige Abschreibungen bei voraussichtlich dauerhafter Wertminderung vorgenommen.

5. Flüssige Mittel sind zum Nominalwert angesetzt.

6. Die Bildung der sonstigen Rückstellungen erfolgte in Höhe des voraussichtlich notwendigen Erfüllungsbetrags. Die erwarteten künftigen Preis- und Kosten-steigerungen wurden bei der Bewertung berücksichtigt.

7. Die Verbindlichkeiten werden zu ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

8. Zwischen Handels- und Steuerbilanz bestehen keine Abweichungen.

C. Erläuterungen zur Bilanz und zur Gewinn- und Verlustrechnung

I. B i l a n z

1.                Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist im Anlagespiegel im Folgenden dargestellt.

2. Die unter der Betriebs- und Geschäftsausstattung ausgewiesenen Warmwasser- und Kaltwasserzähler sowie Heizkostenverteiler enthalten die Bestückung des Wohnungsbestandes des Mutter- und Schwesterunternehmens in großen Teilen durch die VGW Facility Management GmbH.

3. Die Position Technische Anlagen und Maschinen enthält die Kosten für die Heizzentrale Buchstr. 56/2 und 56/3, die Heizzentrale Sonnenhügel, die fertiggestellten Photovoltaik-Anlagen An der Oberen Halde 3.BA und Georg-Mühleisen-Str. sowie das übernommene Heizwerk Karlsbader Str. 33 und das von den Stadtwerken übernommene Heizwerk Obere Halde/Rehnenhof. Weiterhin wurden die gesamten Kosten für den Glasfaserausbau (Netz und Router) nach Fertigstellung umgegliedert.

4. Unter den geleisteten Anzahlungen sind Anzahlungen auf die Heizanlage Osterlängstr./Repaweg, die Nahversorgungsnetze Im Holder II und Käppelesäcker, beinhaltet.

5. In der Position "Zum Verkauf bestimmte Grundstücke und andere Vorräte" wird der Materialbestand des Regiebetriebs gezeigt.

6. Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen beinhalten unter anderem Forderungen über Arbeits- und Materialeinsatz des Regiebetriebs, über technische Architektenleistungen und für Gerätemieten und Servicegebühren für die Abrechnung 2023 gegenüber der VGW in Höhe von gesamt € 216.740,78 und der VGW-D in Höhe von gesamt € 24.519,31.

7. In der Position "Flüssige Mittel" wird das Guthaben bei Kreditinstituten in Höhe von € 1.023.950,81 ausgewiesen.

8. Die VGW ist zu 100 % an der VGW Facility Management GmbH in Schwäbisch Gmünd beteiligt. Das Stammkapital der GmbH beläuft sich auf € 25.000,00, das Eigenkapital insgesamt beträgt € 25.000,00.Aufgrund des Ergebnisabführungsvertrages wurde der Gewinn der VGW Facility Management GmbH für das Geschäftsjahr 2023 in Höhe von € 384.962,32 an die VGW abgeführt.

11. Die Fristigkeiten der Verbindlichkeiten sowie die zur Sicherheit gewährten Pfandrechte o.ä. Rechte 

    stellen sich wie folgt dar (Vorjahreszahlen in Klammern):

D. Sonstige Angaben

1. Arbeitnehmer

Die Gesellschaft hat keine eigenen Arbeitnehmer.

2. Konzernverhältnis

An der VGW Facility Management GmbH ist die Vereinigte Gmünder Wohnungsbaugesellschaft mbH, Schwäbisch Gmünd, zu 100% beteiligt. Es besteht ein Ergebnisabführungsvertrag. Die VGW stellt zum 31.12.2023 einen Konzernabschluss für den größten bzw. kleinsten Kreis des Unternehmens auf, in den die VGW Facility Management GmbH als Tochterunternehmen einbezogen wird. Der Konzernabschluss wird im elektronischen Bundesanzeiger offengelegt.

3. Gesamthonorar des Abschlussprüfers

Das im Geschäftsjahr als Aufwand erfasste Honorar des Abschlussprüfers beträgt für Abschlussprüfungsleistungen netto T€ 11,5.

4. Geschäfte mit nahestehenden Unternehmen und Personen

Mit nahestehenden Unternehmen wurden Umsatzerlöse aus Baubetreuung über T€ 321,8 sowie Umsatzerlöse aus anderen Lieferungen und Leistungen über T€ 1.950,8 und sonstige Aufwendungen von T€ 1.180,6 getätigt. Außerdem wurden Dienstleistungen gegenüber Gesellschafter des Mutterunternehmens (Stadt Schwäbisch Gmünd) über T€ 51,7 erbracht; es handelt sich hierbei um Umsatzerlöse aus Baubetreuung Breitbandausbau.

5. Organe der Gesellschaft

Geschäftsführung:

Celestino Piazza, Geschäftsführer

6. Zukünftige Investitionen

Bei der Betriebs- und Geschäftsausstattung werden im Jahr 2023ff. die planmäßigen Investitionen für den turnusgemäßen Austausch von Warmwasser- und Kaltwasserzählern sowie Heizkostenverteilern für den Wohnungsbestand sowie für Fremdverwaltungen getätigt werden.

Weiterhin werden technische Anlagen (Heizwerke, Nahversorgungsnetze) sowie Photovoltaikanlagen im Neubau der verbundenen Unternehmen gebaut werden. Bei diesen wesentlichen Investitionen erfolgt die Finanzierung durch Ausleihungen der VGW Muttergesellschaft.

E. Nachtragsbericht

Nach Abschluss des Geschäftsjahres sind keine Vorgänge bekannt geworden, die von besonderer Bedeutung für den Jahresabschluss 2023 und die Beurteilung der wirtschaftlichen Lage der Gesellschaft sind.

F. Gewinnverwendungsvorschlag der Geschäftsführung

Das Jahresergebnis für das Geschäftsjahr 2023 in Höhe von € 384.962,32 wird aufgrund des bestehenden Ergebnisabführungsvertrages an die Vereinigte Gmünder Wohnungsbaugesellschaft mbH, Schwäbisch Gmünd, abgeführt. Eine entsprechende Verbindlichkeit gegenüber verbundenen Unternehmen wurde erfasst. 

Schwäbisch Gmünd, 05. April 2024

 gez. Celestino Piazza

-Geschäftsführer-

Der Jahresabschluss wurde am 18.07.2024 festgestellt.