phial Holding Aktiengesellschaft

ASYS Holding Aktiengesellschaft

Oberhausen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.09.2011 bis zum 31.12.2011

Bilanz

Anhang

 
1. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der ASYS Holding AG wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des Aktiengesetzes zu beachten.

Angaben, die wahlweise in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden können, sind insgesamt im Anhang aufgeführt.

Aufgrund der Umstellung des Wirtschaftsjahres auf den Zeitraum des Kalenderjahres handelt es sich beim Wirtschaftsjahr 2011 um ein Rumpfwirtschaftsjahr vom 01.09. - 31.12. Vorjahreswerte sind damit nur eingeschränkt vergleichbar.

Bei der Aufstellung der Bilanz wurden die Gliederungsvorschriften der §§ 266 ff. HGB beachtet.

Bewertungs- und Gliederungsvorschriften wurden unverändert zu denen des Vorjahres angewandt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft und nimmt die größenabhängigen Erleichterungen des § 288 HGB in Anspruch.

2. Angaben zur Bilanzierung und Bewertung

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände und entsprechend den steuerlichen Vorschriften linear vorgenommen.

Die Finanzanlagen sind zu Anschaffungskosten angesetzt.

Die Bewertung der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände erfolgte zum Nennwert.

Die flüssigen Mittel wurden mit dem Nennwert angesetzt.

Als aktive Rechnungsabgrenzungsposten wurden Ausgaben vor dem Abschlussstichtag ausgewiesen, die Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.

Die Steuerrückstellungen beinhalten die das Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten Steuern.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt. Sofern die Tageswerte über den Erfüllungsbeträgen lagen, wurden die Verbindlichkeiten zum höheren Tageswert angesetzt.

Als passive Rechnungsabgrenzungsposten wurden Einnahmen vor dem Abschlussstichtag ausgewiesen, die Erträge für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.

3. Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz


3.1 Grundkapital

Das Grundkapital der ASYS Holding AG beträgt zum Bilanzstichtag Euro 819.000,00. Es setzt sich aus 163.800 vinkulierten Stammaktien von je Euro 5,00 zusammen.

Der Vorstand wurde am 28. Februar 2009 von der Hauptversammlung gem. § 71 Abs. 1 Nr. 8 Satz 6 AKtG ermächtigt, mit Zustimmung des Aufsichtsrats eigene Anteile zur Herabsetzung des Grundkapitals zu erwerben und diese einzuziehen. Diese Ermächtigung wurde von der Hauptversammlung am 27. Februar 2010 sowie am 26. Februar 2011 erneuert.

Die letzte Ermächtigung vom 26. Februar 2011 beschränkt sich auf 10,0 % des damaligen Grundkapitals von Euro 888.000,00 und ist bis zum 26. Februar 2012 befristet.

Gem. § 224 AktG ist das Grundkapital erst mit Eintragung in das Handelsregister herabgesetzt.

Basierend auf den o.g. Ermächtigungen hat sich das Grundkapital im Rumpfwirtschaftsjahr 2011 wie folgt entwickelt:
  

3.2 Entwicklung der Kapitalrücklagen

Die Kapitalrücklage hat sich im Berichtsjahr wie folgt entwickelt:
  

Der Erwerb der zur Einziehung bestimmten Aktien (vgl. 3.4 Grundkapital) erfolgte über pari. Gem. § 272 Abs. 1 Satz 5 HGB ist die sich ergebene Differenz mit frei verfügbaren anderen Gewinnrücklagen zu verrechnen. Da die Gesellschaft keine Gewinnrücklagen gebildet hat, erfolgt eine Verrechnung mit der Kapitalrücklage gem. § 272 Abs. 2 Nr. 4 HGB.

3.3 Betrag der Verbindlichkeiten nach Restlaufzeiten

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten gliedert sich nach Restlaufzeiten wie folgt:
  

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind durch eine Grundschuld abgesichert.

4. Sonstige Pflichtangaben

4.1 Namen der Mitglieder des Vorstandes und des Aufsichtsrates

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres gehörten die folgenden Personen dem Vorstand an:

- Herr Dr. Heinrich Stallknecht, Mettmann, Rechtsanwalt, einzelvertretungsberechtigt

Der Aufsichtsrat besteht seit der 11. Ordentlichen Hauptversammlung vom 27. Februar 2010 aus folgenden Mitgliedern:

- Herr Ulrich Schwier (Vorsitzender), Apotheker
- Herr Alexander Stallknecht, Student
- Herr Philipp Stallknecht, Student

4.2 Vergütungen der Mitglieder des Vorstandes und des Aufsichtsrates

Für die Angabe der Organbezüge des Vorstandes und des Aufsichtsrates wurde von der Erleichterungsmöglichkeit gemäß § 288 HGB Gebrauch gemacht.

4.3 Angaben über den Anteilsbesitz an anderen Unternehmen von mind. 20 Prozent der Anteile
  

5. Weitere Angabepflichten nach dem Aktiengesetz

5.1 Angaben über die Gattung der Aktien

Das Grundkapital von Euro 819.000,00 ist eingeteilt in:
  

5.2 Rechte aus Besserungsscheinen

Im Rumpfwirtschaftsjahr 2011 waren folgende Rechte nach § 160 Abs. 1 Nr. 6 AktG vorhanden:

Die Gesellschaft hat im Geschäftsjahr 2001/2002 auf Forderungen gegenüber ihrer Tochtergesellschaft, der ASYS Softwareentwicklung GmbH, mit Besserungsschein in Höhe von
Euro 2.200.732,48 verzichtet. Der Besserungsschein wird erfüllt, sobald die Tochtergesellschaft einen Bilanzgewinn ausweist.

Die Vereinbarung zum Besserungsschein wurde am 17. März 2006 wie folgt geändert: Mit Wirkung des Jahresabschlusses für das Wirtschaftsjahr 2005/2006 sowie für die Folgejahre verbleibt bis zur vollständigen Tilgung ein Sockelbetrag in Höhe von Euro 280.000,00 des jeweiligen Jahresüberschusses der ASYS Softwareentwicklung GmbH bei der Gesellschaft. Der darüber hinaus gehende Überschuss wird nach den Regelungen des Besserungsscheins an die ASYS Holding AG abgeführt.


Der Besserungsschein hat sich wie folgt entwickelt:
  

Im Berichtsjahr waren keine Zahlungen aus diesem Besserungsschein abzuführen.


Oberhausen, im März 2012
gez. Dr. Heinrich Stallknecht
Vorstand
  

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 17.04.2012 festgestellt.