HPK GP 1 GmbH

HPK GP 1 GmbH

Köln

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2010

Bilanz zum 31.12.2010

Aktiva

Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 01. Januar bis 31. Dezember 2010

Anhang für das Geschäftsjahr 2010

I. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der HPK GP 1 GmbH wurde nach den allgemeinen Vorschriften des Handelsgesetzbuches §§ 238 bis 263 HGB sowie den ergänzenden Vorschriften für Kapitalgesellschaften §§ 264 ff HGB unter Berücksichtigung der größenabhängigen Erleichterungen aufgestellt. Aufgrund von Gesellschaftsinteressen wurde 2010 von der Erleichterungsvorschrift des § 266 Abs. 1 S. 3 i. V. m. § 267 Abs. 1 HGB Gebrauch gemacht. Ferner wurden Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften gem. §§ 274a, 288 S. 1 i. V. m. § 267 Abs. 1 HGB in Anspruch genommen. Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gem. § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt. Die Gliederung der Bilanz entspricht § 266 HGB.

Die Gesellschaft hat auf die Aufstellung eines Lageberichts gem. § 264 Abs. 1 S. 4 i. V. m. § 267 Abs. 1 HGB verzichtet.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden § 284 Abs. 2 Nr. 1 HGB

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden blieben gegenüber dem Vorjahr gem. § 252 Abs. 1 Nr. 6 HGB unverändert.

Die Forderungen und die Guthaben bei Kreditinstituten wurden unter Beachtung des strengen Niederstwertprinzips mit dem Nennwert gem. § 253 Abs. 1 und 3 HGB aktiviert.

Die Verbindlichkeiten, deren Laufzeiten bis zu einem Jahr betragen, sind mit den Rückzahlungsbeträgen gem. § 253 Abs. 1 S. 2 HGB passiviert. Die Rückstellungen beinhalten alle erkennbaren Risiken sowie ungewissen Verbindlichkeiten und wurden nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung gem. § 253 Abs. 1 S. 2 i. V .m. § 249 Abs. 1 S. 1 HGB angesetzt.

III. Bilanzerläuterungen

AKTIVA

(A 1) Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Der Posten Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände besteht ausschließlich aus Forderungen aus Lieferungen u. Leistungen in Höhe von € 11.900,00 (Vorjahr € 7.437,50).

(A 2) Guthaben bei Kreditinstituten

Das Guthaben bei Kreditinstituten besteht aus einem Sichtguthaben in Höhe von € 28.539,66 (Vorjahr € 25.703,18) bei der Commerzbank.

PASSIVA

(P 1) Eigenkapital

Das Eigenkapital beinhaltet das voll eingezahlte gezeichnete Kapital in Höhe von € 25.000,00 (Vorjahr € 25.000,00), einen Jahresüberschuss in Höhe von € 5.568,91 (Vorjahr € 2.858,49) sowie einen Gewinnvortrag in Höhe von € 2.651,45 (Vorjahr Verlustvortrag € 207,04).

(P 2) Rückstellungen

Der Posten Rückstellungen besteht ausschließlich aus den Steuerrückstellungen in Höhe von € 3.852,24 (Vorjahr € 1.301,73) sowie den sonstigen Rückstellungen für Jahresabschlusskosten und für die Anfertigung der Steuererklärungen in Höhe von € 1.500,00 (Vorjahr € 3.000,00).

(P 3) Verbindlichkeiten

Der Posten Verbindlichkeiten besteht ausschließlich aus Verbindlichkeiten aus der Umsatzsteuer gegenüber AXA Konzern in Höhe von € 1.867,06 (Vorjahr € 1.187,50).

GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG

1. Umsatzerlöse

Die Umsatzerlöse in Höhe von € 10.000,00 (Vorjahr € 6.250,00) bestehen ausschließlich aus Erträgen für die Übernahme des Haftungsrisikos und der Geschäftsführung.

2. Sonstige Erträge

Die sonstigen Erträge in Höhe von € 388,20 bestehen ausschließlich aus der Auflösung von Rest-Rückstellungen für Jahresabschlusskosten 2009.

3. Sonstige betriebliche Aufwendungen

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen in Höhe von € 2.302,55 (Vorjahr € 2.145,74) beinhalten im Wesentlichen Aufwendungen für Jahresabschlusskosten (€ 1.500,00), sowie Beiträgen und Gebühren (€ 719,48).

4. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge

Die sonstigen Zinsen und ähnlichen Erträge in Höhe von € 45,81 (Vorjahr € 75,96) bestehen ausschließlich aus Zinsen für das Bankguthaben bei der Commerzbank.

5. Steuern vom Einkommen und Ertrag

Bei den Steuern vom Einkommen und Ertrag handelt es sich im Wesentlichen um Körperschaftsteuer in Höhe von € 1.208,26, Solidaritätszuschlag in Höhe von € 66,50 und Gewerbeertragsteuer in Höhe von € 1.275,75.

IV. Sonstige Angaben

Geschäftsführung:

Angaben zu verbundenen Unternehmen

Zum Bilanzstichtag war am Stammkapital unserer Gesellschaft die AXA Investment Managers Deutschland GmbH, Köln mit 100% beteiligt.

Mutterunternehmen im Sinne von § 290 Abs. 1 HGB ist die AXA Investment Managers Deutschland GmbH, Köln.

Die AXA Investment Managers Deutschland GmbH, Köln wird in den Konzernabschluss der AXA S.A., Paris, sowie in den Teilkonzernabschluss der AXA Investment Managers S.A., Paris, zum 31. Dezember 2010 einbezogen. Die HPK GP 1 GmbH wird gem. § 296 Abs. 2 HGB nicht in den Konzernabschluss der AXA S.A., Paris, sowie in den Teilkonzernabschluss der AXA Investment Managers S.A., Paris, zum 31. Dezember 2010 einbezogen. Die AXA S.A., Paris, stellt den Konzernabschluss für den größten Kreis von Unternehmen auf und die AXA Investment Managers S.A., Paris, stellt den Konzernabschluss für den kleinsten Kreis von Unternehmen auf. Der Konzernabschluss der AXA S.A. Paris, wird in Paris unter R.C.S. 572 093 920 und der Konzernabschluss der AXA Investment Managers S.A. Paris, wird in Paris unter R.C.S. 393 051 826 000 47 beim "Registre du commerce et des societes" hinterlegt.