OptiMedis AG

OptiMedis AG

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

Anhang für das Geschäftsjahr 2023

I. Allgemeine Angaben zum Unternehmen
Die OptiMedis AG hat ihren Sitz in Hamburg. Sie ist im Handelsregister des Amtsgerichts Hamburg unter HRB87604 eingetragen.

II. Allgemeine Angaben zu Inhalt und Gliederung des Jahresabschlusses
Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2023 der OptiMedis AG wurde nach den Vorschriften des Dritten Buches des Handelsgesetzbuches (HGB) sowie des GmbHG und AktG aufgestellt. Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB.
Von den Erleichterungsmöglichkeiten der §§ 266 Abs. 1, 274 a, 276 und 288 HGB für kleine Kapitalgesellschaften wurde bei der Aufstellung von Bilanz und Gewinn- und Verlustr echnung in eingeschränktem Umfang Gebrauch gemacht.
Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag einen "Nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrag"in Höhe von Euro 1.298.309,03 aus. Diverse Darlehensgeber haben bezüglich ihrer Forderung in Höhe von Euro 1.437.791,76 einen Rangrücktritt abgegeben. Eine wirtschaftliche Überschuldung der Gesellschaft besteht daher nicht.
Die auf den vorhergehenden Jahresabschluss angewandten Bilanzierungs- und Bewert ungs- methoden wurden beibehalten.

III. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Die immateriellen Vermögensgegenstände werden mit den Anschaffungskosten vermindert um die planmäßige lineare Abschreibung unter Berücksichtigung der wirtschaftlichen Nutzungsdauer, welche nicht wesentlich von den steuerlichen Abschreibungstabellen abweicht, abgeschrieben.
Sachanlagen werden mit den Anschaffungskosten vermindert um planmäßige lineare Abschreibungen unter Berücksichtigung der wirtschaftlichen Nutzungsdauer, welche nicht wesentlich von den steuerlichen Abschreibungstabellen abweicht, angesetzt.
Geringwertige Wirtschaftsgüter im Sinne von § 6 Abs. 2 EStG werden im Jahr des Zugangs in voller Höhe abgeschrieben.
Die Bewertung des Finanzanlagevermögens erfolgte zu Anschaffungskosten bzw. zu den niedrigeren beizulegenden Werten.
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sowie die Kassenbestände und Guthaben bei Kreditinstituten sind zu Nennwerten bzw. soweit erforderlich zum niedrigen beizulegenden Wert bewertet.
Als aktive Rechnungsabgrenzungsposten werden nur solche vor dem Bilanzstichtag geleisteten Ausgaben aktiviert, die Aufwand für eine kalendermäßig bestimmte Zeit nach dem Bilanzstichtag darstellen.
Die Rückstellungen wurden nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung mit dem notwendigen Erfüllungsbetrag bewertet.
Zur Ermittlung der Rückstellung aus Altersteilzeitverpflichtungen wurde das Anwartschaftsbarwertverfahren angewendet.
Für die Berechnungen wurden folgende Annahmen getroffen:

Für die Saldierung von Schulden aus Altersvorsorgeverpflichtungen mit verrechnungsfähigen Vermögenswerten wurden folgende Werte ermittelt:

Die Verbindlichkeiten wurden zum Bilanzstichtag mit dem Erfüllungsbetrag bewertet.
Rechnungsabgrenzungsposten werden nur solche vor dem Bilanzstichtag realisierte Einnahmen passiviert, die Ertrag für eine kalendermäßig bestimmte Zeit nach dem Bilanzstichtag darstellen.

IV. Erläuterungen zur Bilanz
1. Anlagevermögen
Die Entwicklung des Anlagevermögens gemäß § 284 Abs. 3 HGB ist im Anlagenspiegel dargestellt.
2. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
Sämtliche Forderungen aus Lieferungen und Leistungen haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.
3. Rückstellungen
Die wesentlichen sonstigen Rückstellungen sind:

4. Verbindlichkeiten
Sämtliche Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr und waren zum Zeitpunkt der Berichterstellung bezahlt.
In den sonstigen Verbindlichkeiten sind Verbindlichkeiten aus Steuern in Höhe von Euro 44.208,48 (im Vorjahr: Euro 59.123,20) sowie Verbindlichkeiten aus Sozialversicherungsbeiträgen in Höhe von Euro 4.705,16 (im Vorjahr: Euro 6.222,24) enthalten. Diese Verbindlichkeiten waren zum Zeitpunkt der Berichterstellung bezahlt.
Die sonstigen Verbindlichkeiten enthalten Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern in Höhe von Euro 849.610,83 (im Vorjahr: Euro 798.331,92).
5. Sonstige finanzielle Verpflichtungen
Der Gesamtbetrag der sonstigen finanziellen Verpflichtungen in Höhe von Euro 371.997,15 setzt sich aus den folgenden Verpflichtungen zusammen

V. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung
Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde gem. § 275 Abs. 2 HGB nach dem Gesamtkosten- verfahren aufgestellt.
In den sonstigen betrieblichen Aufwendungen sind Aufwendungen aus der Fremdwährungs- umrechnung in Höhe von Euro 2.201,26 enthalten.

VI. Sonstige Pflichtangaben
Angabe der beschäftigten Arbeitnehmer im Jahresdurchschnitt
Angestellt Vollzeit 19
Angestellte Teilzeit 13
Summe 32

VII. Sonstige Angaben
1. Der Vorstand der Gesellschaft besteht aus folgenden Mitgliedern:
Herr Dr. Helmut Hildebrandt, Hamburg
Herr Dr. Oliver Gröne, Hamburg

2. Die Mitglieder des Aufsichtsrates sind:
Frau Prof. Dr. Ilona Kickbusch
Frau Prof. Dr. Heike Köckler
Herr Prof. Dr. Kai Wehkamp
Herr Prof. Dr. Lutz Hager
Herr Dr. Hajo Hessabi
Frau Angela Lawaldt

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 20.08.2024 festgestellt.