HERSA-Facilitymanagement GmbH

HERSA-Facilitymanagement GmbH

Hannover

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

ANHANG FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2023

HERSA-Facilitymanagement GmbH,Hannover

1.  Allgemeine Angaben

Die Gesellschaft (im Folgenden HERSA genannt) hat ihren Sitz in Hannover und ist beim Registergericht Hannover unter der Nummer HRB 61036 in das Handelsregister eingetragen.

Der Jahresabschluss unserer Gesellschaft für das Geschäftsjahr 2023 wurde wie im Vorjahr nach den für Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften des HGB erstellt.

Die gesetzlichen Gliederungsschemata der §§ 266 (Bilanzgliederung) bzw. 275 Abs. 2 HGB (Gesamtkostenverfahren bei der Gewinn‑ und Verlustrechnung) wurden angewandt. Mögliche Zusammenfassungen nach § 265 Abs. 7 bzw. § 266 Abs. 1 HGB wurden teilweise vorgenommen. § 276 HGB wurde nicht angewendet.

2. Bilanzierungs‑ und Bewertungsgrundsätze

Die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Jahresabschluss der HERSA wurden beibehalten.

Die erworbenen immateriellen Vermögensgegenstände werden zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, bewertet und das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige nutzungsbedingte Abschreibungen, angesetzt.

Den Wirtschaftsgütern des Sachanlagevermögens liegt folgende Nutzungsdauer zugrunde:

Forderungen, sonstige Vermögensgegenstände und flüssige Mittel sind mit dem Nennbetrag abzüglich erforderlicher Einzelwertberichtigungen aufgrund Einzelrisiken bilanziert worden. Längerfristige, unverzinsliche Forderungen wurden mit dem Barwert bewertet.

Bestimmte Aktiva/Passiva sind als Forderungen/Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen bilanziert. Mutterunternehmen der HERSA ist eine Gesellschaft mit beschränkter Haftung, an der mit Mehrheit eine Kommanditgesellschaft (Niedersächsische Wach- und Schliessgesellschaft Eggeling & Schorling KG im Folgenden NWS KG genannt) beteiligt ist. Die HERSA ist gemäß § 271 Abs. 2 HGB in Verbindung mit § 290 HGB mit dieser Gesellschaft und deren Tochterfirmen nicht verbunden. Unsere Gesellschaft hat gleichwohl abweichend von den genannten Vorschriften aus Gründen des besseren Einblicks in die wirtschaftlichen Verhältnisse bei der Bilanzierung die Bezeichnung "verbundene Unternehmen" für sinngemäß gleiche Tatbestände verwandt.

Erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten, die das abgelaufene Geschäftsjahr betreffen, wurden durch ausreichende Dotierung der sonstigen Rückstellungen Rechnung getragen. Sie sind in Höhe des Betrages angesetzt worden, der dem vorsichtig geschätzten Erfüllungsbetrag entspricht.

Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag ausgewiesen. Sämtliche Verbindlichkeiten haben Restlaufzeiten bis zu einem Jahr

3. Einzelheiten zur Bilanz

a.  Forderungen gegen verbundene Unternehmen

Die Ansprüche bestehen in Höhe von TEUR 384 (i.V. TEUR 0) gegen diverse Schwestergesellschaften und sind aus laufenden liquiditätsmäßigen Verrechnungen sowie Lieferungen und Leistungen entstanden. Ansprüche gegen die Gesellschafterin bestehen im Jahre 2023 nicht (i.V. TEUR 0).

b. Sonstige Vermögensgegenstände

Die sonstigen Vermögensgegenstände enthalten im Wesentlichen Steuerforderungen in Höhe von TEUR 55.

c. Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen enthalten im Wesentlichen Beträge für Personalvergütungen inklusive Sozialversicherungsbeiträge in Höhe von TEUR 1.

d. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen

Die Verbindlichkeiten entfallen in Höhe von TEUR 231 (i.V. TEUR 226) auf diverse Schwestergesellschaften und sind aus laufenden liquiditätsmäßigen Verrechnungen sowie Lieferungen und Leistungen entstanden. Verbindlichkeiten gegen die Gesellschafterin bestanden im Jahre 2023 nicht.

e. Sonstige Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten entfallen im Wesentlichen auf Verbindlichkeiten gegenüber den Mitarbeitern in Höhe von TEUR 2 (i.V. TEUR 2) aus den Löhnen für Dezember und Steuerverbindlichkeiten in Höhe von TEUR 1 (i.V. TEUR 1).

f. Restlaufzeiten

Sämtliche Verbindlichkeiten haben wie im Vorjahr Restlaufzeiten bis zu einem Jahr.

g. Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen

Entsprechende Verpflichtungen wurden nicht eingegangen.

4. Einzelheiten zur Gewinn- und Verlustrechnung

a.  Personalkosten

Auf eine Angabe der Personalkosten und die Anzahl der Mitarbeiter wird unter Hinweis auf § 286 Abs.4 HGB verzichtet.

5. Sonstige Angaben

a.  Geschäftsführung

In 2023 bestand die Geschäftsführung aus folgenden Mitgliedern:

             Herrn Holger Köster, zuständig für die Bereiche laufender operativer Geschäftsbetrieb   und Verwaltung

b. Nachtragsbericht

Weitere Vorgänge von besonderer Bedeutung, die nach dem Schluss des Geschäftsjahres eingetreten sind, haben sich nicht ereignet.

c. Sonstiges

Der Geschäftsführer erhält seine laufende Vergütung nicht von dieser Gesellschaft.

Vorschüsse und Kredite wurden den Mitgliedern der Geschäftsführung nicht gewährt. Haftungsverhältnisse wurden gleichfalls nicht eingegangen.

Der Jahresüberschuss in Höhe von EUR 169.882,89 wird auf neue Rechnung vorgetragen.

Die Feststellung bzw. Billigung des vorliegenden Jahresabschlusses erfolgte am 08.07.2024.