Road-Mobil GmbH

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Westergellersen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz

Anhang

A. Erstellung des Jahresabschlusses, Bestandsnachweise, Gliederung und Bewertung

Buchführung

Die Finanzbuchhaltung wird mit dem EDV-Buchführungssystem ADDISON erstellt.

Das Unternehmen erstellt die Grundlagen der Buchführung, insbesondere die Belege und die Grundbücher, selbst. Es gibt für die Erstellung der Buchführung erforderlichen Unterlagen an uns zur Kontierung und EDV-mäßigen Verarbeitung und damit zur mechanischen Erstellung der Buchführung.

Die Belege sowie die Buchführung werden monatlich an das Unternehmen zurückgegeben und dort abgelegt.

Buchführung und Belegwesen entsprechen den Grundsätzen ordnungsmäßiger Buchführung.

Der Jahresabschluss ist aus der Buchführung entwickelt worden.

Bestandsnachweise/ Plausibilität

Das Inventar ist nach den Vorschriften des § 240 I HGB aufgestellt worden.

a) Das Anlagevermögen ist durch ein Anlagenverzeichnis nachgewiesen, die Zugänge an geringwertigen Wirtschaftsgütern durch Aufstellungen belegt.

b) Für das Vorratsvermögen liegt eine Inventur vor. An der körperlichen Bestandsaufnahme haben wir nicht teilgenommen.

c) Forderungen und Verbindlichkeiten sind durch Salden- und Nachtragslisten belegt.

d) Der Kassenbestand ist aus dem Kassenbuch ersichtlich.

e) Guthaben bei und Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind zu den Kontoauszügen bzw. Saldenbestätigungen abgestimmt.

f) Die sonstigen Vermögensgegenstände und sonstigen Verbindlichkeiten sind durch Einzelaufstellungen belegt.

g) Für die Rückstellungen liegen die erforderlichen Berechnungsunterlagen vor.

Ansatz

Der Jahresabschluss ist unter Anwendung der Bilanzierungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt worden.

Grundsätze der Bilanzierung und Bewertung

Die Bewertungsmethoden entsprechen den Grundsätzen ordnungsmäßiger Buchführung.

Die allgemeinen Bewertungsgrundsätze (§ 252 I HGB) sind beachtet worden:

a) Bilanzidentität (§ 252 I Nr.1 HGB)

b) Fortführung der Unternehmenstätigkeit (§ 252 I Nr. 2 HGB)

(going concern prinzip)

c) Einzelbewertung (§ 252 I Nr. 3 HGB)

d) Prinzip der Vorsicht (§ 252 I Nr. 4 HGB)

e) Periodenabgrenzung (§ 252 I Nr. 5 HGB)

f) Bilanzkontinuität (§ 252 I Nr. 6 HGB)

Das Anlagevermögen ist grundsätzlich zu den Anschaffungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibung aktiviert. Beim Sachanlagevermögen kam die lineare Abschreibungsmethode zur Anwendung. Die den Abschreibungen zugrunde gelegte Nutzungsdauer beträgt bei den beweglichen Sachanlagen drei bis zehn Jahre.

Die Wertentwicklung ist aus dem beigefügten Anlagespiegel ersichtlich.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden mit ihrem Nennwert ausgewiesen. Erkennbare Ausfallrisiken wurden mit ihrem Nennwert ausgewiesen oder durch individuelle Bewertungsabschläge berücksichtigt.

Die Warenvorräte wurden gemäß der vorgelegten Inventur ohne Überprüfung von Mengen- und Wertansätzen in die Bilanz eingestellt.

Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten sind mit Nominalwerten erfasst.

Das Eigenkapital untergliedert sich entsprechend den handelsrechtlichen Vorschriften in gezeichnetes Kapital € 25.000,00, den Gewinnvortrag mit € 12.381,46 sowie dem Jahresüberschuss mit € 754,35.

Fremdwährungen waren keine vorhanden.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verpflichtungen.

Die Verbindlichkeiten wurden mit ihrem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

Gliederung

Die Gliederung des Jahresabschlusses erfolgte unter Anwendung der handelsrechtlichen Gliederungsvorschriften.

Die in § 266 II + III HGB bezeichneten Posten sind gesondert und in der vorgeschriebenen Reihenfolge ausgewiesen.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist in Staffelform nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt worden.

Die in § 275 II HGB bezeichneten Posten sind gesondert und in der vorgeschriebenen Reihenfolge ausgewiesen.

B. Einzelangaben zum Jahresabschluss

1. Haftungsverhältnisse

Zum Bilanzstichtag bestanden weder Wechselverbindlichkeiten noch Verbindlichkeiten aus Bürgschaften

2. Verbindlichkeiten zum Bilanzstichtag

a) Mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren 0,00 €

b) Mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 33.417,57 €

3. Steuern vom Einkommen und Ertrag, die das Ergebnis der gewöhnlichen

Geschäftstätigkeit und das außerordentliche Ergebnis belasten. 1.767,92 €

4. Gewährte Vorschüsse und Kredite an Mitglieder des Geschäftsführerorgans

a) Verrechnungskonto Michael Höhn 0,00 €

5. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern und ihnen nahestehenden

Personen, die unter den "Sonstigen Verbindlichkeiten" gem.

§ 42 Abs. 3 GmbH ausgewiesen sind. 25.000,00 €

6. Jahresergebnis und Vorschlag für die Verwendung des Ergebnisses

sowie der Beschluss über seine Verwendung. 754,35 €

Der Überschuss für das Geschäftsjahr 01.01.2022 -31.12.2022 ergibt sich aus der Bilanz.

Der Überschuss mit € 754,35 gilt als festgestellt und genehmigt. Der Überschuss wird auf neue Rechnung vorgetragen. Der Geschäftsführung wird für das abgeschlossene Geschäftsjahr Entlastung erteilt.

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- Michael Höhn, Geschäftsführer -

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am 2.5.2023.