Klarastift Service GmbHLiquidiert

Klarastift Service GmbH

Münster

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

BILANZ

AKTIVA

PASSIVA

ANHANG

A. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Angaben zu Identifikation der Gesellschaft:

Die Klarastift Service GmbH, Münster, weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB auf.

Der vorliegende Jahresabschluss wurde gem. §§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB und den einschlägigen Regelungen des Gesellschaftsvertrags aufgestellt. Die Gliederung der Bilanz sowie der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgte gemäß den Regelungen der Pflege-Buchführungsverordnung (§ 8 Abs. 1 Satz 1 PBV).

Ergänzend weisen wir darauf hin, dass in Folge der im Geschäftsjahr eingetretenen Verluste die Gesellschaft einen " Nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrag" in Höhe von TEUR 968 ausweist.

B. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Trotz der bilanziellen Überschuldung (nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag TEUR 968) wird der Jahresabschluss unter der Annahme der Unternehmensfortführung (§ 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB) aufgestellt, da wir als Geschäftsführung von einer positiven Fortführungsprognose ausgehen. Hierzu verweisen wir auf die Aussagen in Abschnitt 4 des Lageberichts.

Zu bestandsgefährdenden Risiken verweisen wir im Übrigen auf unsere Ausführungen im Abschnitt 4 des Lageberichts.

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses sind die nachfolgenden, gegenüber dem Vorjahr

unveränderten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Die entgeltlich erworbenen immateriellen Vermögensgegenstände wurden zu Anschaffungskosten, vermindert um lineare Abschreibungen entsprechend der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer bewertet. Selbst geschaffene immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens werden als Aktivposten in die Bilanz zu Herstellungskosten aufgenommen.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungskosten, vermindert um lineare Abschreibungen angesetzt. Bei den Anschaffungskosten werden Anschaffungsnebenkosten und Anschaffungskostenminderungen berücksichtigt.

Die Bewertung der Gegenstände des Vorratsvermögens erfolgte grundsätzlich zu Anschaffungskosten unter Beachtung des strengen Niederstwertprinzips.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden grundsätzlich zum Nominalwert angesetzt. Bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurden erkennbare Risiken durch angemessene Wertberichtigungen berücksichtigt.

Die flüssigen Mittel werden mit dem Nennbetrag angesetzt.

Die aktiven Rechnungsabgrenzungsposten betreffen Ausgaben vor dem Abschlussstichtag, die Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tage darstellen; die Auflösung des Postens erfolgt entsprechend dem Zeitablauf.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle zum Zeitpunkt der Bilanzerstellung erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Sie sind zum voraussichtlichen Erfüllungsbetrag gemäß § 253 Abs. 1 Satz 2 HGB angesetzt. Künftige Kosten- und Preissteigerungen werden einbezogen.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

C. Angaben zur Bilanz

AKTIVA

Die Entwicklung des Anlagevermögens im Geschäftsjahr 2020 ist im beigefügten Anlagennachweis dargestellt.

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen betreffen, wie auch im Vorjahr, ausschließlich Verrechnungsforderungen.

PASSIVA

Die Darstellung des Eigenkapitals erfolgt gem. § 272 HGB unter Berücksichtigung des Gesellschaftsvertrags. Die Bilanz wurde ohne Verwendung des Jahresergebnisses aufgestellt.

Die Rückstellungen beinhalten im Wesentlichen Personalrückstellungen für nicht genommenen Urlaub und Mehrarbeitsstunden (TEUR 89; Vorjahr TEUR 123). Darüber hinaus sind im Berichtsjahr TEUR 115 für potenzielle Rückzahlungsverpflichtungen ausgewiesen

Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern betreffen, wie auch im Vorjahr, ausschließlich Verrechnungsverbindlichkeiten.

In den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen (EUR 811.651,88, Vj.: EUR 518.632,68) sind Verrechnungsverbindlichkeiten in Höhe von EUR 161.658,88; Vj.: EUR 68.632,68 enthalten. Im Übrigen Darlehensverbindlichkeiten gegenüber der Stiftung Magdalenenhospital in Höhe von EUR 650.000,00, Vj.: EUR 450.000,00.

Die Verbindlichkeiten setzen sich aus Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr in Höhe von EUR 1.354.700,07, Vj.: EUR 1.002.741,15, mit einer Restlaufzeit von zwei bis fünf Jahren in Höhe von EUR 191.600,00, Vj.: EUR 138.400,00 sowie einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren in Höhe von EUR 458.400,00, Vj.: EUR 311.600,00 zusammen.

D. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren unter Berücksichtigung des Schemas der Anlage 2 der Pflege-Buchführungsverordnung aufgestellt.

E. Sonstige Pflichtangaben

Es bestehen zum 31. Dezember 2020 sonstige finanzielle Verpflichtungen aus Miet- und Leasingverträgen in Höhe von TEUR 410 p.a.

Die Anzahl der beschäftigten Arbeitnehmer per Dezember 2020 beträgt 190.

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 25. Februar 2022