OPB-Oktava GmbH

OPB-Oktava GmbH

Köln

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2010 bis zum 31.12.2010

Bilanz zum 31. Dezember 2010

AKTIVA

Anhang für das Geschäftsjahr 2010

A. Allgemeine Angaben

Die OPB-Oktava ist ein 100%iges Tochterunternehmen der OPB-Holding GmbH, Köln und damit Konzernunternehmen des Bankhauses Sal. Oppenheim jr. & Cie. AG & Co. KGaA, Köln, und wird in dessen Konzernabschluss einbezogen. Der Konzernabschluss wird im elektronischen Bundesanzeiger bekannt gemacht.

Die Sal. Oppenheim jr. & Cie. AG & Co. KGaA, Köln, wiederum gehörte bis zum 29. Juni 2010 zum Konzern der Sal. Oppenheim jr. & Cie. S.C.A., Luxemburg. Seit dem 1. Februar 2010 gehört der Konzern des Bankhauses Sal. Oppenheim jr. & Cie. AG & Co. KGaA, Köln, zum Konzern der Deutsche Bank AG, Frankfurt a. M. und wurde in deren Konzernabschluss zum 31. Dezember 2010 einbezogen. Der Konzernabschluss der Deutsche Bank AG wird im elektronischen Bundesanzeiger offengelegt.

Der Jahresabschluss wurde erstmals nach den Vorschriften des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes (BilMoG) aufgestellt. Die Vorjahreszahlen wurden gemäß Art. 67 Abs. 8 S. 2 1. Halbsatz EGHGB nicht angepasst. Zum 1. Januar 2010 war aufgrund des Übergangs auf die Rechnungslegungsvorschriften des BilMoG kein außerordentliches Ergebnis zu bilanzieren.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 HGB. Auf die Erstellung eines Lageberichts wurde in Ausübung des Wahlrechts nach § 264 Abs. 1 S. 4 HGB verzichtet.

B. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Gesellschaft ist aufgrund ihrer Größenmerkmale eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB. Die geltenden Vorschriften zur Bilanzierung, Berichterstattung und Veröffentlichung wurden angewendet. Sämtliche Vermögensgegenstände und Schulden wurden zum 1. Januar 2010 gemäß Art. 67 Abs. 8 S. 2 HGB aus der Bilanz des Vorjahres übernommen. Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden aus dem Jahresabschluss zum 31. Dezember 2009 wurden unverändert übernommen. Zum 1. Januar 2010 war aufgrund des Übergangs auf die Rechnungslegungsvorschriften des BilMoG kein außerordentliches Ergebnis zu bilanzieren.

Die Vermögensposten werden nach dem Niederstwertprinzip bewertet, also zu Anschaffungskosten oder auf Basis niedrigerer Börsen- oder Marktpreise.

Die Forderungen werden zum Nennwert ausgewiesen. Erkennbaren Risiken wird durch Einzelwertberichtigung Rechnung getragen.

Die Verbindlichkeiten sind zu ihren Rückzahlungs- bzw. Erfüllungsbeträgen bilanziert.

C. Angaben zur Bilanz

Umlaufvermögen

Das Guthaben bei Kreditinstituten entfällt ausschließlich auf das Kontokorrentkonto in EUR bei der Sal. Oppenheim jr. & Cie. AG & Co. KGaA, Köln.

Eigenkapital

Die Entwicklung des Eigenkapitals ergibt sich aus der Darstellung in der Bilanz.

D. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die sonstigen betrieblichen Erträge beinhalten im Wesentlichen die Haftungsvergütung 2009 von der OPPENHEIM Immobilien Dachfonds II GmbH & Co. KG.

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen enthalten im Wesentlichen Jahresabschluss- und Beratungskosten sowie den IHK-Beitrag.

Die sonstigen Zinsen und ähnliche Erträge bestehen im Wesentlichen aus Kontokorrentzinsen, die sämtlich von der Sal. Oppenheim jr. & Cie. AG & Co. KGaA, Köln, gezahlt wurden.

Das Ergebnis nach Ertragssteuern beträgt EUR -790,57

E. Angaben zu bestimmten anderen Sachverhalten

Personalaufwand/Beschäftigte

Die Gesellschaft hatte im Geschäftsjahr 2010 unverändert zum Vorjahr keine Beschäftigten. Die Geschäftsführer der OPB-Oktava GmbH sind Mitarbeiter des Bankhauses Sal. Oppenheim jr. & Cie. AG & Co. KGaA, Köln

Geschäftsführung

Im Geschäftsjahr zu GESCHÄFTSFÜHRERN bestellt waren die Herren