interService Borgmann GmbH

interService Borgmann GmbH

Dortmund

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

BILANZ

AKTIVA

PASSIVA

ANHANG

I. ALLGEMEINE ANGABEN ZUM JAHRESABSCHLUSS

Der Jahresabschluss zum 31.12.2023 wurde nach den allgemeinen Rechnungslegungsvorschriften des Dritten Buches des HGB unter Berücksichtigung der besonderen Vorschriften des GmbH-Gesetzes aufgestellt.

Die interService BorgmannGmbH ist zum 31.12.2023 eine kleine Kapitalgesellschaft i. S. v. § 267 Abs. 1 HGB.

Die Gliederung der Bilanz sowie der Gewinn- und Verlustrechnung entspricht den Bestimmungen der §§ 266 und 275 HGB. Die Bilanz ist in Kontoform, die Gewinn- und Verlustrechnung in Staffelform nach dem Gesamtkostenverfahren gem. § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt.

In der Bilanz und in der G.u.V. ist zu jedem Posten der entsprechende Wert des vorhergehenden Geschäftsjahres ausgewiesen.

Die Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen verrechnet.

Das Anlage- und Umlaufvermögen, das Eigenkapital, die Schulden und die Rechnungsabgrenzungsposten sind in der Bilanz gesondert ausgewiesen und hinreichend gegliedert.

Dem Anlagevermögen sind nur Gegenstände zugeordnet, die dem Geschäftsbetrieb dauernd zu dienen bestimmt sind.

II. ANGABEN ZU BILANZIERUNGS- UND BEWERTUNGSMETHODEN

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Rechnungsabgrenzungsposten, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist.

Die angewandten Bewertungsmethoden orientieren sich grundsätzlich an den handelsrechtlichen Bestimmungen.

Die Wertansätze in der Eröffnungsbilanz des Geschäftsjahres stimmen mit denen der Schlussbilanz des vorhergehenden Geschäftsjahres überein.

Bei der Bewertung wird von der Fortführung der Unternehmenstätigkeit ausgegangen. Dem stehen weder tatsächliche noch rechtliche Gründe entgegen.

Die Vermögensgegenstände und Schulden sind einzeln bewertet worden. Es ist vorsichtig bewertet worden. Namentlich sind alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, berücksichtigt, selbst wenn diese erst zwischen Abschlussstichtag und dem Tag der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt geworden sind.

Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, angesetzt. Die Abschreibungen entsprechen den steuerlichen Vorschriften.

Geringwertige bewegliche Anlagegegenstände mit Anschaffungs- oder Herstellungskosten von bis zu 800,00 € werden gem. § 6 Abs. 2 EStG sofort abgeschrieben. In den Vorjahren wurden - vor dem Hintergrund gültiger gesetzlicher Vorschriften Sammelposten gebildet und auf 5 Jahre linear abgeschrieben.

Die Vorräte wurden nach den Angaben der Firma eingestellt.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind mit dem Nennbetrag aktiviert.

Liquide Mittel, etwaige aktive Rechnungsabgrenzungsposten und die Posten des Eigenkapitals wurden zum Nominalwert bilanziert.

Die Rückstellungen wurden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages in Ansatz gebracht. Sie wurden so bemessen, dass sie allen erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen Rechnung tragen.

Die Verbindlichkeiten sind grundsätzlich mit ihrem Erfüllungsbetrag passiviert.

Haftungsverhältnisse gemäß §§ 251 und 268 (7) HGB liegen nicht vor.

III. ANGABEN ZUR BILANZ

Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren bestanden am Bilanzstichtag nicht.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern betragen 1.209,84 €.

IV.SONSTIGE ANGABEN

1. Mit Vertrag vom 10. Dezember 2002 wurde eine Ergebnisübernahme ab dem 01. Januar 2003 mit dem Organträger Borgmann Media KG (seit dem 6. August 2007: Borgmann Media GmbH & Co. KG) vereinbart.

2. Anzahl der beschäftigten Arbeitnehmer:

Angestellte = 12

Teilzeitbeschäftigte = 13

3. Geschäftsführer:

Frau Mechthild Furchland ist seit dem 4. Mai 2017 einzelvertretungsberechtigte Geschäftsführerin.

4. Zum 31. Dezember 2023 hält die Berichtsgesellschaft an der Verkehrs-Akademie Dortmund GmbH 100 % der Geschäftsanteile.

5. Es existieren keine Vorschüsse und Kredite sowie Haftungsverhältnisse an und mit Mitgliedern des Geschäftsführungsorgans, des Aufsichtsrats oder eines Beirats u. ä. § 285 (9c) HGB.

Die inhaltliche Richtigkeit und Vollständigkeit des Jahresabschlusses, wie er sich aus diesem Bericht ergibt, wird hiermit versichert.

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 28. Dezember 2024