Gemeinwohl gGmbH

Gemeinwohl gGmbH

Witten

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

A K T I V A

P A S S I V A

Anhang für das Geschäftsjahr 2023

I. Allgemeine Angaben zum Unternehmen

Die Gemeinwohl gGmbH hat ihren Sitz in Witten. Sie ist im Handelsregister des Bochum unter HRB 8825 eingetragen.

II. Allgemeine Angaben zu Inhalt und Gliederung des Jahresabschlusses

Der Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften der §§ 242 ff. HGB unter Beachtung der ergänzenden Bestimmungen für kleine Kapitalgesellschaften (§§ 264 ff. HGB) sowie des GmbHG aufgestellt.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Größenabhängige Erleichterungen bei der Erstellung (§§ 266 I, 274a, 276, 288 HGB) des Jahresabschlusses wurden in Anspruch genommen.

III. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der Ansatz der immateriellen Vermögensgegenstände erfolgte zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen.

Die Bilanzierung der Sachanlagen erfolgt zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, im Falle abnutzbarer Sachanlagen vermindert um planmäßige, nutzungsbedingte Abschreibungen.

Dabei kommt grundsätzlich die lineare Abschreibungsmethode zur Anwendung. Selbstständig nutzbare bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens, die der Abnutzung unterliegen, werden im Zugangsjahr voll abgeschrieben, sofern ihre jeweiligen Anschaffungs- oder Herstellungskosten 800 Euro nicht übersteigen.

Voraussichtlich dauernden Wertminderungen, die über den nutzungsbedingten Werteverzehr hinausgehen, wird durch außerplanmäßige Abschreibungen Rechnung getragen. Wurden in Vorjahren Wertberichtigungen vorgenommen und sind die Gründe für die Wertminderung in der Zwischenzeit ganz oder teilweise entfallen, erfolgt eine Wertaufholung bis höchstens zu den Anschaffungskosten.

Die Bewertung der Finanzanlagen erfolgt zu Anschaffungskosten oder bei voraussichtlich dauernder Wertminderung mit den niedrigeren beizulegenden Werten. Wurden in Vorjahren Wertberichtigungen vorgenommen und sind die Gründe für die Wertminderung in der Zwischenzeit ganz oder teilweise entfallen, erfolgt eine Wertaufholung bis höchstens zu den Anschaffungskosten

Unter den Vorräten werden sowohl Warenbestände als auch geleistete Anzahlungen auf Reisekostenvorleistungen für im folgenden Wirtschaftsjahr durchzuführende Reisen ausgewiesen.

Diese sind mit den Anschaffungskosten bewertet. Die Umrechnung von Geschäftsvorfällen in fremder Währung erfolgte bei den Anzahlungen mit dem Geldkurs am Entstehungsstichtag.

Bei Forderungen und sonstigen Vermögensgegenständen werden alle erkennbaren Einzelrisiken berücksichtigt.

Die flüssigen Mittel sind zu Nennwerten bewertet.

Als aktive Rechnungsabgrenzungsposten wurden die im Geschäftsjahr 2023 geleisteten Zahlungen im Wesentlichen für Versicherungen und Beiträge abgegrenzt, soweit sie auf das Folgejahr entfallen.

Unter den aktiven latenten Steuern werden künftige mögliche Ertragsteuerersparnisse ausgewiesen, die durch die steuerliche Verlustverrechnung aus Vorjahren entstehen.

Das Eigenkapital ist zum Nennwert bewertet.

Die Rückstellungen für ungewisse Verbindlichkeiten wurden nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung gebildet und mit ihrem Erfüllungsbetrag bewertet. Schätzungsgrundlage waren die Erfahrungen der Vergangenheit.

Die Verbindlichkeiten werden mit ihrem Erfüllungsbetrag bilanziert.

IV. Erläuterungen zur Bilanz

1. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Gegenüber Gesellschaftern bestehen nachfolgende Rechte:

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 27.218,86 Euro

2. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern betragen insgesamt 270.000,00 Euro (Vorjahr: 300.000,00 Euro).

Von den Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit zwischen 1 und 5 Jahren 240.000,00 Euro (Vorjahr: 260.000,00 Euro).

Die übrigen Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Insgesamt bestehen Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr in Höhe von 179.517,54 Euro (Vorjahr: 196.788,97 Euro).

Insgesamt bestehen Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr in Höhe von 240.000,00 Euro (Vorjahr: 260.00,00 Euro).

3. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Sonstige finanzielle Verpflichtungen < 1 Jahr 1 - 5 Jahre >5 Jahr  T€ T€ T€

aus Miet- und Leasingverträgen 140 0 0

V. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Im abgelaufenen Geschäftsjahr sind außergewöhnliche Aufwendungen in Höhe von 40 TEuro (Vorjahr außergewöhnliche Erträge 18 TEuro) angefallen, die ausschließlich Coronahilfen betreffen.

VI. Sonstige Angaben

1. Zahl der durchschnittlichen Mitarbeiter

Im Jahresdurchschnitt hat die Gesellschaft 10 Arbeitnehmer beschäftigt.

2. Geschäftsführung 

Zu gesamtvertretungsberechtigten Geschäftsführern sind die Herren Guido Sadler und Volkmar Birx bestellt.

Guido Sadler

Volkmar Birx

Datum der Feststellung des Jahresabschlusses zum 31.12.2023: 12.12.2024