System-tec Service GmbH

System-tec Service GmbH

Darmstadt (vormals: Pfungstadt)

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz zum 31. Dezember 2023

Aktiva

Passiva

Anhang für das Geschäftsjahr 2023

System-tec Service GmbH, Darmstadt, Amtsgericht Darmstadt, HRB97529

Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches und den ergänzenden Bestimmungen des Gesellschaftsvertrages erstellt.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren (§ 275 Abs. 2 HGB) aufgestellt.

Der Jahresabschluss wurde nach den allgemeinen Rechnungslegungsvorschriften des HGB aufgestellt. Die Aufstellung erfolgte gemäß dem Gesellschaftsvertrag nach den für große Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften.

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden sind gegenüber dem Vorjahr bis auf eine Ausnahme unverändert. Die im Vorjahr noch ausgewiesenen Bestandsveränderungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe in Höhe von 266.327,33 EUR wurden im Berichtsjahr unter den Materialaufwendungen erfasst. Daher wurden die Vorjahreszahlen angepasst und die 266.327,33 EUR in die Materialaufwendungen umgegliedert.

Das immaterielle Anlagevermögen wurde zu Anschaffungskosten angesetzt und um planmäßige Abschreibungen vermindert. Die Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer, 5 Jahre der Vermögensgegenstände linear vorgenommen.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungskosten angesetzt und um planmäßige Abschreibungen vermindert. Die Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer, 3 bis 10 Jahre, der Vermögensgegenstände linear vorgenommen.

Die Finanzanlagen wurden zu Anschaffungskosten bilanziert.

Die Vorräte wurden zu Anschaffungskosten nach der gleitenden Durchschnittsmethode unter Berücksichtigung des Niederstwertprinzips bewertet.

Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind mit dem Nominalwert angesetzt.

Die flüssigen Mittel wurden mit ihrem Nominalbetrag angesetzt.

Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten wurde zum Nennwert angesetzt.

Die Steuerrückstellungen und die sonstigen Rückstellungen wurden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages bewertet.

Die Verbindlichkeiten wurden mit Ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Angaben zur Bilanz

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist in dem beigefügten Anlagegitter dargestellt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Restlaufzeit sämtlicher Forderungen beträgt - wie im Vorjahr - nicht mehr als ein Jahr.

Forderungen gegen Gesellschafter

Die Forderungen gegen die Gesellschafter setzen sich wie folgt zusammen und werden in den Forderungen gegen verbundene Unternehmen ausgewiesen:

Die Forderungen gegenüber Gesellschafter beinhalten ausschließlich Forderungen aus Lieferungen und Leistungen.

Rückstellungen

In den Steuerrückstellungen wird die Rückstellung für die Körperschaftsteuer mit 20.270,00 EUR und die Gewerbesteuer mit 21.790,00 EUR ausgewiesen.

In den sonstigen Rückstellungen sind folgende Rückstellungen ausgewiesen:

Verbindlichkeiten

Zusammensetzung nach Restlaufzeiten (in Klammern Vorjahreszahlen) gemäß folgendem Verbindlichkeitsspiegel:

Verbindlichkeiten zum 31.12.2023

Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen

Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschafter werden in den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen ausgewiesen und setzen sich wie folgt zusammen:

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen beinhalten Verbindlichkeiten aus Darlehen in Höhe von 4.401.041,38 EUR (i. Vj. 4.301.041,38 EUR) sowie Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von 495.583,56 EUR (i. Vj. 842.215,38 EUR).

Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Umsatzerlöse in Höhe von 4.128.964,59 EUR betreffen ausschließlich Ablese und Abrechnungsdienstleistungen, die im Inland erzielt wurden.

Sonstige betriebliche Erträge

Die sonstigen betrieblichen Erträge beinhalten Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen in Höhe von 0,00 EUR (i.Vj. 2.773,49 EUR), Erträge aus Lohnkostenerstattungen in Höhe von 20.405,21 EUR (i.Vj. 24.258,09 EUR), Erträge aus Anlageverkäufen in Höhe von 23.263,80 EUR (i.Vj. 9.439,32 EUR) sowie Erträge aus früheren Jahren in Höhe von 13.806,15 EUR (i.Vj. 6.373,57 EUR).

In den sonstigen betrieblichen Aufwendungen werden sonstige periodenfremde Aufwendungen in Höhe von 57.653,62 EUR (i.Vj. 44.162,89 EUR) ausgewiesen. Ferner werden Buchverluste aus Anlagenabgängen in Höhe von 0,00 EUR (i.Vj. 1.729,00 EUR) sowie Abschreibungen auf Forderungen in Höhe von 12.739,16 EUR (i. Vj. 0,00 EUR) und Wertberichtigungen auf Forderungen in Höhe von 48.727,90 EUR (i. Vj. 0,00 EUR) ausgewiesen.

Gesellschafter

Geschäftsführung

Stefan Backmund, Rüsselsheim

Andreas Karl Schmidt, Bickenbach

Alexander Groß, Berlin (ab 01.02.2023)

Die Gesamtbezüge der Geschäftsführer für ihre Tätigkeit im Geschäftsjahr 2023 beliefen sich auf insgesamt 223.756,94 EUR. Davon erhielt der Geschäftsführer Herr Schmidt 105.506,94 EUR als Festgehalt und 29.000,00 EUR als variables Gehalt. Der Geschäftsführer Hr. Groß erhielt als Festgehalt 89.250,00 EUR. Der Geschäftsführer Herr Backmund hat für seine Tätigkeit keine Vergütung erhalten.

Sonstige Angaben

Sonstige finanzielle Verpflichtungen gemäß § 285 Nr. 3a HGB, die für die Beurteilung der Finanzlage von Bedeutung sind, bestehen nicht.

Das Abschlussprüferhonorar beträgt 14.370,00 EUR und enthält ausschließlich Abschlussprüfungsleistungen.

Die Gesellschaft beschäftigte im Durchschnitt 34 (im Vorjahr 38) Mitarbeiter.

Ergebnisverwendung

Das Geschäftsjahr 2023 schließt mit einem Jahresüberschuss von 171.362,42 EUR ab. Die Geschäftsführer schlagen vor, den Überschuss auf neue Rechnung vorzutragen.

Nachtragsbericht

Nach dem Geschäftsjahresende sind keine weiteren Vorgänge eingetreten, die von besonderer Bedeutung für die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft zum 31.12.2023 sind. Zur aktuellen Lage bezüglich des noch andauernden Kriegs in der Ukraine sowie dem Nahostkonflikt und den damit verbundenen starken Preisanstiegen verweisen wir auf unsere Erläuterungen im Lagebericht.

Mutterunternehmen

Die HEAG Holding AG - Beteiligungsmanagement der Wissenschaftsstadt Darmstadt, ist Mutterunternehmen i. S. von § 285 Ziffer 14 HGB und stellt einen Konzernabschluss für den größten Konzernkreis auf, in den die System-tec Service GmbH einbezogen wird. Der Konzernabschluss wird im elektronischen Bundesanzeiger veröffentlicht.

Die bauverein AG, Darmstadt, ist Mutterunternehmen i. S. von § 285 Nr. 14a HGB und stellt einen Konzernabschluss für den kleinsten Konzernkreis auf. Da dieser freiwillig aufgestellt wird, wird dieser nicht offengelegt. Der Konzernabschluss der HEAG Holding AG - Beteiligungsmanagement der Wissenschaftsstadt Darmstadt, Darmstadt ist ein befreiender Konzernabschluss nach § 291 HGB.

Die System-tec Service GmbH wird wegen untergeordneter Bedeutung nicht in den Konzernabschluss der HEAG Holding AG - Beteiligungsmanagement der Wissenschaftsstadt Darmstadt einbezogen.

Anlagespiegel für das Geschäftsjahr 2023