Deutsche Annington Informationssysteme GmbHLiquidiert

Deutsche Annington Informationssysteme GmbH

Düsseldorf

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2010 bis zum 31.12.2010

Bilanz zum 31. Dezember 2010

Aktiva

Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 01. Januar bis 31. Dezember 2010

Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers

Wir haben den Jahresabschluss --bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang-- unter Einbeziehung der Buchführung der Deutsche Annington Informationssysteme GmbH, Düsseldorf, für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2010 geprüft. Die Buchführung und die Aufstellung des Jahresabschlusses nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften liegen in der Verantwortung der Geschäftsführung der Gesellschaft. Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung abzugeben.

Wir haben unsere Jahresabschlussprüfung nach § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf die Darstellung des durch den Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung vermittelten Bildes der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage wesentlich auswirken, mit hinreichender Sicherheit erkannt werden. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die Kenntnisse über die Geschäftstätigkeit und über das wirtschaftliche und rechtliche Umfeld der Gesellschaft sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksichtigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben in Buchführung und Jahresabschluss überwiegend auf der Basis von Stichproben beurteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Bilanzierungsgrundsätze und der wesentlichen Einschätzungen der Geschäftsführung sowie die Würdigung der Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses. Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage für unsere Beurteilung bildet.

Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.

Nach unserer Beurteilung auf Grund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der Jahresabschluss den gesetzlichen Vorschriften und vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Deutsche Annington Informationssysteme GmbH, Düsseldorf.

Ohne diese Beurteilung einzuschränken, weisen wir darauf hin, dass die Einhaltung der formalen Voraussetzungen des § 264 Abs. 3 Nr. 3 HGB von uns im Zeitpunkt der Beendigung der Jahresabschlussprüfung nicht beurteilt werden konnte, da diese Voraussetzungen ihrer Art nach erst zu einem späteren Zeitpunkt erfüllbar sind.

Anhang 2010

Die Deutsche Annington Informationssysteme GmbH ist ein Tochterunternehmen der Deutsche Annington Immobilien GmbH, Düsseldorf.

Zwischen der Deutsche Annington Immobilien GmbH und der Deutsche Annington Informationssysteme GmbH besteht ein Gewinnabführungsvertrag.

Die Gesellschaft hat gemäß § 264 Abs. 3 HGB mit Zustimmung der Gesellschafterversammlung auf die Aufstellung eines Lageberichtes für das Geschäftsjahr 2010 verzichtet. Der Beschluss hierüber wurde entsprechend § 325 HGB am 02.02.2011 im elektronischen Bundesanzeiger veröffentlicht. Die weiteren Voraussetzungen zur Befreiung von der Aufstellung eines Lageberichtes werden von der Deutsche Annington Immobilien GmbH mit Aufstellung und Offenlegung ihres Konzernabschlusses erbracht.

Der Jahresabschluss der Deutsche Annington Informationssysteme GmbH wird in den nach IFRS erstellten Konzernabschluss der Deutsche Annington Immobilien GmbH einbezogen. Letzterer wird beim elektronischen Bundesanzeiger bekannt gemacht.

A. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2010 wurde nach den Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches unter Berücksichtigung der Änderungen durch das Bilanzrechtsmodernisierungsgesetz (BilMoG) vom 29. Mai 2009 aufgestellt. Dabei bestehende Ansatz- und Bewertungswahlrechte wurden grundsätzlich so ausgeübt, dass die bisherigen Bilanzansätze fortgeführt werden können. Wesentliche Umstellungseffekte haben sich im Bereich der Rückstellungen für Pensionen und sonstigen langfristigen Personalrückstellungen ergeben. Insofern ist eine Vergleichbarkeit der Zahlen der Bilanz sowie der Gewinn- und Verlustrechnung nur eingeschränkt gegeben, da die Vorjahreszahlen gemäß Art. 67 Abs. 8 Satz 2 EGHGB nicht angepasst wurden.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wird das Gesamtkostenverfahren angewendet.

Immaterielle Vermögensgegenstände werden zu Anschaffungskosten bilanziert und linear über 3 Jahre abgeschrieben.

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungskosten unter Berücksichtigung planmäßiger Abschreibungen bewertet. Die Bauten auf fremden Grundstücken werden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten bilanziert und über 10 Jahre linear abgeschrieben. Die Betriebs- und Geschäftsausstattung wird zwischen 3 und 13 Jahren linear abgeschrieben. Bei Zugängen von beweglichen Anlagegegenständen erfolgt die Abschreibung den steuerlichen Vorschriften entsprechend ausschließlich pro rata temporis. Geringwertige Anlagegüter, das sind Gegenstände mit Anschaffungskosten bis einschließlich 410,00 €, werden im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben. Für Anlagenzugänge in den Jahren 2008 und 2009 wurde ein Sammelposten gebildet, wenn die Anschaffungs- oder Herstellungskosten für das einzelne Anlagegut mehr als 150,00 €, aber nicht mehr als 1.000,00 € betrugen. Der jeweilige Sammelposten wurde im Jahr der Bildung und wird in den folgenden vier Geschäftsjahren mit jeweils einem Fünftel ergebniswirksam aufgelöst.

Finanzanlagen werden grundsätzlich zu Anschaffungskosten angesetzt.

Sofern den Gegenständen des Anlagevermögens am Abschlussstichtag ein voraussichtlich dauerhaft niedrigerer Wert beizulegen ist, als er sich bei Anwendung der vorstehend erläuterten Bewertungsmethoden ergibt, wird dem durch außerplanmäßige Abschreibungen Rechnung getragen. Soweit Wertminderungen nicht mehr bestehen, wird dem Wertaufholungsgebot nach § 253 Abs. 5 HGB Rechnung getragen.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden zu Nennwerten bilanziert. Allen erkennbaren Einzelrisiken wird durch vorsichtigen Wertansatz Rechnung getragen.

Die Rückstellungen für Pensionen werden nach den anerkannten versicherungsmathematischen Grundsätzen mit dem Anwartschaftsbarwertverfahren (Projected Unit Credit Method) ermittelt. Dabei wird gem. § 253 Abs. 2 Satz 2 HGB pauschal eine Restlaufzeit von 15 Jahren angenommen. Damit wird für die Bewertung ein Zinssatz von 5,17 % angesetzt. Biometrische Rechnungsgrundlagen sind weiterhin die Richttafeln Heubeck 2005G. Der Gehaltstrend wird mit 2,75 % p.a., der Rententrend mit 2,0 % p.a. angenommen.

Das Wahlrecht des Art. 67 Abs. 1 EGHGB, die durch BilMoG erforderliche Zuführung zu den Rückstellungen für Pensionen auf maximal 15 Jahre zu verteilen, wird nicht ausgeübt. Im Geschäftsjahr 2010 wurde die vollständige Zuführung vorgenommen.

Im Vorjahr wurden die Rückstellungen für Pensionen gem. § 6a EStG nach versicherungsmathematischen Grundsätzen unter Zugrundelegung eines Zinssatzes von 6 % p.a. mit dem Teilwert angesetzt.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verpflichtungen. Rückstellungen werden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages gebildet.

Rückstellungen für Altersteilzeitverpflichtungen werden nach versicherungsmathematischen Grundsätzen mit dem Anwartschaftsbarwertverfahren (Projected Unit Credit Method) mit einem Zinssatz von 4,24 % bei einer angenommenen Restlaufzeit von 4 Jahren ermittelt. Der Gehaltstrend wird mit 2,75 % angenommen. Im Vorjahr erfolgte die Bewertung auf der Grundlage des § 6a EStG nach versicherungsmathematischen Grundsätzen. Es wurde ein Zinssatz von 5,0 % verwandt. Als Rechnungsgrundlage wird die Richttafel Heubeck 2005G zugrunde gelegt.

Verbindlichkeiten werden mit ihrem Erfüllungsbetrag bilanziert.

B. Erläuterungen zur Bilanz

(1) Anlagevermögen

Die Aufgliederung und Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens sind in Anlage 1 zum Anhang (Anlagespiegel) dargestellt.

(2) Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände und die Restlaufzeiten setzen sich wie folgt zusammen:

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen resultieren aus dem Finanzverkehr.

Die sonstigen Vermögensgegenstände betreffen Forderungen an Arbeitnehmer und sonstige Forderungen.

(3) Andere Rechnungsabgrenzungsposten

Die anderen Rechnungsabgrenzungsposten enthalten in 2010 gezahlte Beträge für Wartungsverträge und sonstige Leistungen, die in 2011 erbracht werden.

(4) Gezeichnetes Kapital

Das Stammkapital in Höhe von 25 T€ wird zu 100% von der Deutsche Annington Immobilien GmbH gehalten.

(5) Kapitalrücklage

Die Kapitalrücklage beträgt unverändert 2.096 T€. Sie enthält ausschließlich Aufgelder aus dem Jahr 2002 im Zusammenhang mit einer Sacheinbringung.

(6) Gewinnrücklagen

In den Gewinnrücklagen sind BilMoG-Umstellungseffekte in Höhe von insgesamt 3 T€ unmittelbar verrechnet worden.

(7) Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen tragen allen erkennbaren Risiken Rechnung, soweit diese nicht bereits in anderen Bilanzpositionen berücksichtigt sind und setzen sich wie folgt zusammen:

In den Rückstellungen für Personalverpflichtungen sind die Rückstellungen für Altersteilzeit enthalten. Das Wertguthaben und die Rückstellung für Altersteilzeit entwickeln sich wie folgt:

Der beizulegende Zeitwert entspricht dem von den Versicherungsunternehmen bestätigten steuerlichen Aktivwert zum Bilanzstichtag.

Die Aufwendungen und Erträge aus der Abzinsung sowie dem zu verrechnenden Vermögen setzen sich wie folgt zusammen:

(8) Verbindlichkeiten

Die Zusammensetzung der Verbindlichkeiten nach der Restlaufzeit ergibt sich wie folgt:

C. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

(9) Umsatzerlöse

Die Umsatzerlöse betreffen EDV-Dienstleistungen; sie werden im Inland und ausschließlich mit verbundenen Unternehmen erzielt.

(10) Sonstige betriebliche Erträge

Die sonstigen betrieblichen Erträge enthalten periodenfremde Erträge von 320 T€ (i. Vj. 356 T€) die überwiegend aus der Auflösung von Personalrückstellungen resultieren.

(11) Aufwendungen für bezogene Lieferungen und Leistungen

Die Aufwendungen für bezogene Lieferungen und Leistungen setzen sich wie folgt zusammen:

(12) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung

Die Aufwendungen für Altersversorgung belaufen sich auf 51 T€ (i. Vj. 83 T€).

(13) Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und auf Sachanlagen

Im Berichtszeitraum betragen die Abschreibungen 910 T€ (i. Vj. 1.114 T€). Es handelt sich ausschließlich um planmäßige Abschreibungen.

(14) Sonstige betriebliche Aufwendungen

Bestandteile dieser Position sind im Wesentlichen Umlagen (1.235 T€) und sächliche Verwaltungsaufwendungen (452 T€). Des Weiteren sind periodenfremde Aufwendungen in Höhe von 164 T€ (i. Vj. 1 T€) enthalten, die im Wesentlichen aus nachbelasteten Kosten für das Vorjahr resultieren.

(15) Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge

Die sonstigen Zinsen und ähnliche Erträge betreffen mit 4 T€ (i. Vj. 12 T€) verbundene Unternehmen.

(16) Zinsen und ähnliche Aufwendungen

Die Aufwendungen aus der Aufzinsung von Rückstellungen betragen 76 T€.

(17) Außerordentliche Aufwendungen

Das außerordentliche Ergebnis enthält die einmaligen Aufwendungen, die sich aus der erstmaligen Bewertung nach BilMoG für die Erhöhung der Rückstellung für Pensionen (73 T€), der Rückstellung für Altersteilzeit (11 T€), sowie sonstigen langfristigen Personalrückstellungen (8 T€) ergeben.

(18) Erträge aus Verlustübernahme

Der Verlust von 244.348,54 € wird auf Grund des Ergebnisabführungsvertrages von der Deutsche Annington Immobilien GmbH ausgeglichen.

D. Sonstige Angaben

Für den Zeitraum bis 2015 bestehen folgende finanzielle Verpflichtungen je Geschäftsjahr.

Einem Geschäftsführer wurde ein Darlehen in Höhe von nominal 35.000,00 € gewährt, die Restschuld beläuft sich zum 31.12.2010 auf 9.750,00 €. Die Tilgung betrug im Geschäftsjahr 2010 1.750,00 €, wobei eine jährliche Mindesttilgungsrate von 1.750,00 € vereinbart wurde. Das Darlehen wurde mit dem Basiszinssatz gem. § 247 Abs. 1 BGB von 0,12% für den Zeitraum vom 01.01. - 31.12.2010 verzinst.

Im Geschäftsjahr 2010 waren durchschnittlich 47 Mitarbeiter in der Gesellschaft beschäftigt.

Als Geschäftsführer sind bestellt:

Auf die Angaben der Geschäftsführerbezüge wird gemäß § 286 Abs. 4 HGB verzichtet.

Gesellschafterbeschluss

A. Gesellschafter

Alleiniger Gesellschafter der

ist die

Deutsche Annington Immobilien GmbH

B. Beschluss

Unter Verzicht auf alle durch Gesetz und Gesellschaftsvertrag vorgesehenen Formen und Fristen werden folgende Beschlüsse gefasst:

1. Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2010 endend am 31.12.2010 bestehend aus

2. Den Geschäftsführern wird für das Geschäftsjahr 2010 Entlastung erteilt.

3. Zum Abschlussprüfer für das Geschäftsjahr 2011 wird die KPMG AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft gewählt.