Isar Palais Holding GmbHLiquidiert

dima24.de Capital Holding GmbH

Unterföhring

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.07.2010 bis zum 30.06.2011

Bilanz

Anhang für das Geschäftsjahr 2011

Grundlagen der Rechnungslegung

Der vorliegende Jahresabschluss der dima24.de Capital Holding GmbH wurde nach den maßgeblichen Vorschriften des Handelsgesetzbuches für eine kleine Kapitalgesellschaft i.S.d. § 264 Abs. 1 HGB und denen des GmbH-Gesetzes aufgestellt. Ein Lagebericht wird gem. § 264 Abs. 1, Satz 4 HGB nicht erstellt.

Die Bilanz sowie die Gewinn- und Verlustrechnung sind entsprechend den Bestimmungen des HGB gem. §§ 266, 275 HGB gegliedert. Die Darstellung der Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gem. § 275 Abs. 2 HGB erstellt.

Aufgrund der Befreiungsmerkmale gem. § 293 Abs. 1 Nr. 1 HGB wird kein Konzernabschluss und kein Konzernlagebericht aufgestellt.

Grundsätze zur Bilanzierung und Bewertung

Die Wertansätze in der Bilanz der dima24.de Capital Holding GmbH zum 30.06.2010 wurden unverändert als Bilanzvorträge in neue Rechnung übernommen.

Immaterielle Vermögensgegenstände sind keine vorhanden.

Sachanlagen sind keine vorhanden.

Die Finanzanlagen wurden zu Anschaffungskosten bzw. soweit erforderlich zum niedrigeren, beizulegenden Wert bewertet.

Vorräte sind keine vorhanden.

Die Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind keine vorhanden.

Der Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks sind zum Nennwert angesetzt.

Die Eigenkapitalpositionen sind mit dem Nennbetrag angesetzt.

Die Rückstellungen beinhalten sämtliche, nach vorsichtiger kaufmännischer Beurteilung erkennbaren Risiken. Die Steuerberechnung ist auf der Grundlage des Gewinnverwendungsvorschlages erfolgt.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Rückzahlungsbetrag passiviert.

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Anteilsbesitz

Aufstellung des Anteilsbesitzes gem. § 285 Abs. 11 HGB:

An den nachfolgend aufgeführten Unternehmen besteht ein Anteilsbesitz von mindestens 20 %:

Jeweils mit Datum vom 29.06.2010 wurde mit Wirkung ab dem 01.07.2010 ein Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrag mit der dima24.de Capital Holding als Organträger geschlossen.

Die Anteile an der dima24.de Investmentberatung GmbH wurden zum 28.01.2010 im Wege einer Sachkapitalerhöhung an die dima24.de Capital Holding übertragen. Der Sachkapitalerhöhungsbericht wurde vom Notar Dr. Wolfgang Drasch dem Amtsgericht München vorgelegt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind keine vorhanden.

Rechnungsabgrenzungsposten

Wegen Geringfügigkeit keiner gebildet.

Eigenkapital

Es wurde im Rahmen der Übertragung der Anteile an der dima24.de Investmentberatung GmbH eine Kapitalerhöhung um € 1.000,00 vorgenommen. Der überschießende Wert der Kapitaleinlage wurde mit € 24.000,00 der Kapitalrücklage zugeführt.

Es besteht zum 30.06.2011 eine buchmäßige Überschuldung, die aber durch positive Ergebnisse im Folgejahr beseitigt wird.

Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen betreffen Steuerrückstellungen aus vor-organschaftlicher Zeit, Jahresabschluss- und Steuererklärungskosten sowie übrige Rückstellungen.

Verbindlichkeiten

Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten gliedern sich wie folgt:

Haftungsverhältnisse

Haftungsverhältnisse i. S. d. § 251 HGB haben zum Bilanzstichtag nicht bestanden.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Zum Bilanzstichtag bestanden keine sonstigen finanziellen Verpflichtungen.

Sonstige Angaben

Geschäftsführung

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres lag die Führung der Geschäfte unverändert bei Frau Tünde Hartwieg, Kauffrau, Ismaning.

Die Voraussetzungen des § 264 Abs. 2 Satz 2 HGB liegen hinsichtlich dieses Jahresabschlusses nicht vor.

Soweit dieser Anhang keine Angaben über sonstige, nach den §§ 264 ff, 284 ff HGB angabepflichtige Sachverhalte enthält, haben diese im Geschäftsjahr nicht vorgelegen.

Unterföhring, den 28.06.2012

...........................................

Geschäftsführerin

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am 29.6.2012.