EVK Grundstücksgesellschaft Hamm mbH

EKF Evangelische Krankenhausfördergesellschaft mbH

Hamm

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2015 bis zum 31.12.2015

Bilanz zum 31. Dezember 2015

AKTIVSEITE

Anhang

1 Allgemeine Angaben und Erläuterungen zum Jahresabschluss

10 Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2015 der EKF Evangelische Krankenhausfördergesellschaft mbH, Hamm, wurde nach den Bestimmungen des Handelsgesetzbuches gemäß der §§ 242 ff. und §§ 264 ff. sowie in Anlehnung an die Vorschriften der Krankenhaus-Buchführungsverordnung aufgestellt und gegliedert.

Die Gesellschaft ist eine Kleinstkapitalgesellschaft im Sinne des § 267 a Abs. 1 HGB und grundsätzlich als gemeinnützige Körperschaft von den Ertragsteuern befreit.

11 Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die im Folgenden dargestellten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden sind im Vergleich zum Vorjahr unverändert angewandt worden.

Das Anlagevermögen ist zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten abzüglich der bisher aufgelaufenen und im Geschäftsjahr 2015 planmäßig fortgeführten Abschreibungen bewertet. Das abnutzbare Anlagevermögen wird linear abgeschrieben. Die Nutzungsdauer der Betriebsgebäude beträgt zwischen 25 und 50 Jahre, die der anderen abnutzbaren Vermögensgegenstände des Anlagevermögens entspricht im Regelfall den amtlichen steuerlichen AfA-Tabellen. Für Wirtschaftsgüter des Anlagevermögens, deren Anschaffungskosten über € 150,00 liegen und den Betrag von € 1.000,00 nicht überschreiten, wurde nach § 6 Abs. 2 a EStG ein Sammelposten eingerichtet, der linear über fünf Jahre aufgelöst wird.

Die Finanzanlagen sind zu Nominalwerten angesetzt. Die Beteiligungen wurden zu Anschaffungskosten bzw. zum niedrigeren beizulegenden Wert bewertet.

Die übrigen Vermögensgegenstände sind im Einzelnen mit ihren Nennbeträgen bilanziert. Guthaben bei Kreditinstituten sind mit ihren Nominalbeträgen bilanziert.

Die Sonderposten aus Zuwendungen zur Finanzierung des Anlagevermögens sowie die Ausgleichsposten wurden gemäß den Vorschriften der Krankenhaus-Buchführungsverordnung bilanziert.

In die Sonderposten wurden die für aktivierungsfähige Maßnahmen verwendeten Investitionszuschüsse eingestellt. Sie stellen den Finanzierungsgegenwert zu den unter dem Anlagevermögen ausgewiesenen Buchwerten jener Anlagegüter dar, die mit den Investitionszuschüssen beschafft wurden. Die Sonderposten werden jährlich in der Höhe ertragswirksam aufgelöst, die dem Betrag der Abschreibungen auf die mit den Zuschüssen finanzierten Anlagegüter entspricht. Damit werden diese Abschreibungen im Jahresabschluss neutralisiert.

Die sonstigen Rückstellungen enthalten alle bekannten Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten. Die Bewertung erfolgte mit dem voraussichtlichen Erfüllungsbetrag in Rahmen einer vernünftigen kaufmännischen Beurteilung.

Von den in Vorjahren gebildeten Rückstellungen nach § 249 Abs. 2 HGB a. F. wurden T€ 250 weiterhin beibehalten.

Die Verbindlichkeiten sind jeweils im Einzelnen mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

2 Angaben und Erläuterungen zur Bilanz

20 Passivseite

Zu C. Verbindlichkeiten

Von den Verbindlichkeiten haben € 757.062,71 eine Laufzeit von mehr als fünf Jahren.

Die Verbindlichkeiten sind in Höhe von € 1.866.166,58 durch Grundschulden gesichert.

3 Sonstige Angaben

30 Beteiligungsverhältnisse

Die Gesellschaft hält 50 % der Anteile an der Valeo-Kliniken GmbH, Hamm, die im Geschäftsjahr 2015 bei einem Eigenkapital von T€ 9.380 mit einem Jahresüberschuss von T€ 104 abschließt.

Die Gesellschaft hält 49 % der Anteile an dem WIVO Wirtschafts- und Versorgungsdienst GmbH, Hamm, der im Geschäftsjahr 2015 bei einem Jahresfehlbetrag von T€ 49 mit einem Eigenkapital von T€ 245 abschließt.

Die Gesellschaft Evangelisches Krankenhaus Hamm gemeinnützige Gesellschaft mit beschränkter Haftung, Hamm, ebenfalls Tochtergesellschaft zu 49 %, schließt das Geschäftsjahr 2015 bei einem Eigenkapital zum 31. Dezember 2015 von T€ 2.423 mit einem Jahresfehlbetrag von T€ 2.104 ab.

Daneben hält die Gesellschaft 10,33 % der Anteile an den Evangelischen Pflegediensten im Kirchenkreis Hamm gGmbH, Hamm, die das Geschäftsjahr 2015 bei einem Eigenkapital von T€ 457 mit einem Jahresfehlbetrag in Höhe von T€ 212 abschließen.

An dem Evangelischen Lukas-Krankenhaus Gronau gemeinnützige Gesellschaft mit beschränkter Haftung, Gronau, wird eine Beteiligung in Höhe von 24,50 % gehalten. Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2015 weist bei einem Eigenkapital von T€ 5.905 einen Jahresüberschuss in Höhe von T€ 1.131 aus.

Des Weiteren hält die Gesellschaft eine Beteiligung von 43,61 % an dem Evangelischen Krankenhaus Johannisstift Münster gemeinnützige Gesellschaft mit beschränkter Haftung, Münster, welches das Geschäftsjahr 2015 bei einem Eigenkapital von T€ 2.804 mit einem Jahresüberschuss von T€ 8 abschließt.

An dem Christlichen Hospiz Hamm gGmbH, Hamm, besteht eine Beteiligung von 34,8 %. Per 31. Dezember 2015 verfügte das Christliche Hospiz Hamm gGmbH über ein Eigenkapital von T€ 704; das Jahresergebnis betrug T€ 0.

31 Haftungsverhältnisse

Haftungsverhältnisse bestehen in Form von Bürgschaften und Grundschulden in Höhe von T€ 13.123 zu Gunsten der Dortmunder Volksbank eG, Dortmund. Hierdurch werden Darlehen des WIVO Wirtschafts- und Versorgungsdienstes GmbH, Hamm, besichert. Von einer Inanspruchnahme wird auf Grund des geringen Risikos, dass das Tochterunternehmen seine Verpflichtungen gegenüber dem Kreditinstitut nicht erfüllen könnte, nicht ausgegangen.

32 Geschäftsführungs- und Aufsichtsorgane

Organe der Gesellschaft sind die Gesellschafterversammlung, der Aufsichtsrat und die Geschäftsführer.

Der Aufsichtsrat setzte sich im Berichtsjahr wie folgt zusammen:

Geschäftsführer sind:

Beide Geschäftsführer sind alleinvertretungsberechtigt und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.