Atrium
GmbH
Pforzheim
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
5.616.889,56 |
5.563.994,56 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
17.848,00 |
25.779,00 |
| 1.
entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche
Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie
Lizenzen an solchen Rechten und Werten |
2,00 |
2,00 |
| 2.
Geschäfts- oder Firmenwert |
17.846,00 |
25.777,00 |
| II.
Sachanlagen |
5.593.491,56 |
5.537.615,56 |
| 1.
Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte
mit Betriebsbauten einschließlich der
Betriebsbauten auf fremden Grundstücken |
4.242.105,72 |
4.342.956,72 |
| 2.
Einrichtungen und Ausstattungen ohne Fahrzeuge |
89.480,00 |
109.593,00 |
| 3.
Fahrzeuge |
157.032,00 |
11.742,00 |
| 4.
geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau |
1.104.873,84 |
1.073.323,84 |
| III.
Finanzanlagen |
5.550,00 |
600,00 |
| 1.
Beteiligungen |
5.550,00 |
600,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
606.553,56 |
645.425,09 |
| I.
Vorräte |
23.205,89 |
69.425,68 |
| 1.
Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe |
23.205,89 |
69.425,68 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
570.702,73 |
533.171,13 |
| 1.
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen |
344.387,89 |
333.239,36 |
| 2.
Forderungen gegen verbundene Unternehmen |
0,00 |
|
| 3.
sonstige Vermögensgegenstände |
226.314,84 |
199.931,77 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
148.284,08 |
144.836,98 |
| III.
Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten und
Schecks |
12.644,94 |
42.828,28 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
5.016,80 |
0,00 |
| Aktiva |
6.228.459,92 |
6.209.419,65 |
Passiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A.
Eigenkapital |
1.660.779,99 |
1.677.347,17 |
| I.
Gezeichnetes Kapital |
25.000,00 |
25.000,00 |
| II.
Bilanzgewinn |
1.635.779,99 |
1.652.347,17 |
| davon
Gewinnvortrag |
1.652.347,17 |
1.766.829,99 |
| B.
Rückstellungen |
279.182,23 |
323.262,00 |
| 1.
Rückstellungen für Pensionen und
ähnliche Verpflichtungen |
64.264,00 |
67.827,00 |
| 2.
Steuerrückstellungen |
64,00 |
64,00 |
| 3.
sonstige Rückstellungen |
214.854,23 |
255.371,00 |
| C.
Verbindlichkeiten |
4.217.016,54 |
4.132.908,85 |
| 1.
Verbindlichkeiten gegenüber
Kreditinstituten |
3.547.433,59 |
3.422.119,50 |
| davon
mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
327.042,95 |
198.994,85 |
| 2.
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen |
205.006,52 |
308.586,61 |
| davon
mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
205.006,52 |
308.586,61 |
| 3.
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen
Unternehmen |
35.000,00 |
|
| davon
mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
35.000,00 |
|
| 4.
sonstige Verbindlichkeiten |
384.531,47 |
360.960,37 |
| davon
aus Steuern |
44.999,65 |
53.567,94 |
| davon
im Rahmen der sozialen Sicherheit |
241,72 |
2.516,74 |
| davon
mit Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
207.717,47 |
180.503,17 |
| 5.
Verwahrgeldkonto |
45.044,96 |
41.242,37 |
| D.
Rechnungsabgrenzungsposten |
71.481,16 |
75.901,63 |
| Summe
Passiva |
6.228.459,92 |
6.209.419,65 |
Angaben
unter der Bilanz
|
1.1.2022 - 31.12.2022
EUR |
| ausschüttungsgesperrter
Unterschiedsbetrag aus der Abzinsung von
Rückstellungen für
Altersversorgungsverpflichtungen |
-899,00 |
Gewinn- und Verlustrechnung
|
1.1.2023 - 31.12.2023
EUR |
1.1.2022 - 31.12.2022
EUR |
| 1.
Erträge aus ambulanter, teilstationärer und
vollstationärer Pflege sowie aus
Kurzzeitpflege |
3.826.443,67 |
3.239.572,28 |
| 2.
Erträge aus Unterkunft und Verpflegung |
1.128.950,00 |
1.013.184,90 |
| 3.
Erträge aus Zusatz- und Transportleistungen |
141,90 |
|
| 4.
Erträge aus gesonderter Berechnung von
Investitionskosten gegenüber
Pflegebedürftigen |
567.610,03 |
588.047,62 |
| 5.
Umsatzerlöse nach § 277 Abs. 1 HGB (PBV),
soweit nicht vorstehend enthalten |
30.886,78 |
38.628,06 |
| 6.
sonstige betriebliche Erträge |
133.704,44 |
552.726,76 |
| 7.
Materialaufwand |
1.024.623,00 |
1.271.652,36 |
| a)
Lebensmittel |
304.655,52 |
285.923,36 |
| b)
Aufwendungen für Zusatzleistungen |
314,08 |
863,10 |
| c)
Wasser, Energie, Brennstoffe |
138.825,57 |
133.185,78 |
| d)
Wirtschaftsbedarf/Verwaltungsbedarf |
580.827,83 |
851.680,12 |
| 8.
Personalaufwand |
3.848.960,67 |
3.257.119,24 |
| a)
Löhne und Gehälter |
3.247.971,58 |
2.737.641,68 |
| b)
soziale Abgaben und Aufwendungen für
Altersversorgung und für Unterstützung |
600.989,09 |
519.477,56 |
| davon
Aufwendungen für Altersversorgung |
54.462,74 |
33.107,02 |
| 9.
Steuern, Abgaben, Versicherungen |
157.742,02 |
161.167,36 |
| 10.
Mieten, Pacht, Leasing |
119.723,01 |
135.491,82 |
| 11.
Abschreibungen |
174.279,81 |
171.216,41 |
| a)
auf immaterielle Vermögensgegenstände des
Anlagevermögens und Sachanlagen |
174.279,81 |
171.216,41 |
| 12.
Aufwendungen für Instandhaltung und
Instandsetzung (GKV) |
87.487,18 |
99.099,45 |
| 13.
sonstige betriebliche Aufwendungen |
28.838,16 |
79.330,02 |
| 14.
Erträge aus anderen Wertpapieren und
Ausleihungen des Finanzanlagevermögens |
1,50 |
41,99 |
| 15.
sonstige Zinsen und ähnliche Erträge |
524,92 |
563,85 |
| davon
sonstige Zinsen und ähnliche Erträge von
verbundenen Unternehmen |
|
33,22 |
| 16.
Zinsen und ähnliche Aufwendungen |
143.176,57 |
120.171,62 |
| 17.
Jahresüberschuss |
103.432,82 |
137.517,18 |
| 18.
Gewinnvortrag aus dem Vorjahr |
1.652.347,17 |
1.766.829,99 |
| 19.
Vorabausschüttung / beschlossene
Ausschüttung für das
Geschäftsjahr |
120.000,00 |
252.000,00 |
| 20.
Bilanzgewinn |
1.635.779,99 |
1.652.347,17 |
Anhang für
das Geschäftsjahr 2023
I.
Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss
Der Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften der
§§ 242 ff. HGB unter der Beachtung der
ergänzenden Bestimmungen für kleine
Kapitalgesellschaften aufgestellt.
II.
Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut
Registergericht
Firmenname laut
Registergericht
|
Atrium GmbH
|
|
Firmensitz laut
Registergericht
|
Pforzheim
|
|
Registereintrag
|
Handelsregister
|
|
Registergericht
|
Mannheim
|
|
Registergerichtsnummer
|
HRB
|
715851
|
III.
Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu
Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der
Abnutzung unterlagen, um planmäßige
Abschreibungen vermindert.
Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs-
bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit
abnutzbar, um planmäßige
Abschreibungen vermindert.
Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach
der voraussichtlichen Nutzungsdauer der
Vermögensgegenstände linear und
degressiv vorgenommen.
Die Finanzanlagen wurden wie folgt angesetzt und
bewertet:
- Beteiligungen zu Anschaffungskosten
Soweit erforderlich, wurde der am Bilanzstichtag
vorliegende niedrigere Wert angesetzt.
Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw.
Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am
Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese
angesetzt.
Forderungen und Wertpapiere wurden unter
Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken
bewertet.
Die Steuerrückstellungen beinhalten die das
Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht
veranlagten Steuern.
Die sonstigen Rückstellungen wurden für
alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei
wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.
Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag
angesetzt.
Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs-
und Bewertungsmethoden
Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten
Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im
Wesentlichen übernommen werden.
Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und
Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht
statt.
IV.
Erläuterungen zu Positionen der Bilanz
Angabe zu Forderungen mit einer Restlaufzeit
größer einem Jahr
Der Betrag der Forderungen mit einer Restlaufzeit
größer einem Jahr beträgt
EUR 148.284,08 (Vorjahr: EUR 144.836,98).
Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit >
5 Jahre und der
Sicherungsrechte
Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten
mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren
beträgt EUR 2.747.600,63 (Vorjahr:
EUR 2.873.964,80).
Nicht bilanzierte sonstige finanzielle
Verpflichtungen
Neben den in der Bilanz ausgewiesenen
Verbindlichkeiten bestehen in Höhe von
105.000 EUR sonstige finanzielle
Verpflichtungen.
Im Einzelnen beinhalten diese Verpflichtungen
folgende Sachverhalte: Miete, Pacht, Einrichtungen,
Wartungen und Leasing.
V.
Sonstige Angaben
1.
Durchschnittliche Zahl der während des
Geschäftsjahrs beschäftigten
Arbeitnehmer
Die durchschnittliche Zahl der während des
Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten
Arbeitnehmer betrug 153,0
3.
Unterschrift der Geschäftsführung
Pforzheim, 15. Mai 2025
|
|
|
Stefan Kretz
|
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 15.05.2025
festgestellt.
|
