AB SERViCE GmbH
Kallstadt (vormals: Deizisau)
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023
Bilanz zum 31. Dezember 2023
Aktivseite
|
|
31.12.2023 |
31.12.2023 |
31.12.2022 |
|
|
EUR |
EUR |
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
|
|
|
| I.
Sachanlagen |
|
|
|
| 1.
andere Anlagen, Betriebs- und
Geschäftsausstattung |
823,00 |
|
0,00 |
| 505
Andere Anlagen, Betriebs- und
Geschäftsausstattung |
|
497,00 |
0,00 |
| 670
Geringwertige Wirtschaftsgüter |
|
326,00 |
0,00 |
|
Summe Sachanlagen |
|
823,00 |
0,00 |
|
Summe Anlagevermögen |
|
823,00 |
0,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
|
|
|
| I.
Vorräte |
|
|
|
| 1.
fertige Erzeugnisse und Waren |
25.650,00 |
|
0,00 |
| 1140
Waren (Bestand) |
|
25.650,00 |
0,00 |
|
Summe Vorräte |
|
25.650,00 |
0,00 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
|
|
|
| 1.
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen |
226.409,61 |
|
0,00 |
| 1200
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen |
|
226.409,61 |
0,00 |
| 2.
eingeforderte, noch ausstehende Kapitaleinlagen |
12.500,00 |
|
12.500,00 |
| 1298
Ausstehende Einlagen auf das gezeichnete Kapital,
eingefordert (Forderungen) |
|
12.500,00 |
12.500,00 |
| 3.
sonstige Vermögensgegenstände |
65.701,97 |
|
26.556,05 |
| 1300
Sonstige Vermögensgegenstände |
|
1.373,50 |
0,00 |
| 1307
Forderungen gegen GmbH- Gesellschafter |
|
9.387,11 |
25.466,05 |
| 1350
Kautionen |
|
9.840,00 |
0,00 |
| 1363
Darlehen - Restlaufzeit bis 1 Jahr |
|
5.000,00 |
0,00 |
| 1365
Darlehen - an Matheu Yumarta |
|
4.614,00 |
0,00 |
| 1366
Darlehen - an loan-Petru Bidi |
|
2.500,00 |
0,00 |
| 1367
Darlehen - an Ernö-Stefan Bodi |
|
2.000,00 |
0,00 |
| 1368
Forderungen Gyula |
|
12.500,00 |
0,00 |
| 1369
Forderungen Bidi Palettenservice |
|
12.500,00 |
0,00 |
| 1370
ungeklärte Posten |
|
0,00 |
1.085,00 |
| 1401
Abziehbare Vorsteuer 7 % |
|
29,93 |
0,00 |
| 1406
Abziehbare Vorsteuer 19 % |
|
569.066,88 |
0,00 |
| 1407
Abziehbare Vorsteuer nach § 13b UStG 19 % |
|
26.332,10 |
0,00 |
| 3740
Verbindlichkeiten im Rahmen der sozialen
Sicherheit |
|
0,00 |
5,00 |
| 3806
Umsatzsteuer 19 % |
|
-577.972,87 |
0,00 |
| 3820
Umsatzsteuer-Vorauszahlungen |
|
14.539,57 |
0,00 |
| 3837
Umsatzsteuer nach § 13b UStG 19 % |
|
-26.332,10 |
0,00 |
| 3841
Umsatzsteuer Vorjahr |
|
323,85 |
0,00 |
| -
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr:
21.614,00 (0,00) |
|
|
|
|
Summe Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
|
304.611,58 |
39.056,05 |
| III.
Wertpapiere |
|
|
|
| 1.
sonstige Wertpapiere |
1.269,18 |
|
0,00 |
| 1520
Forderungen gegenüber Krankenkasse |
|
1.269,18 |
0,00 |
|
Summe Wertpapiere |
|
1.269,18 |
0,00 |
| IV.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
167.548,39 |
|
138.837,27 |
| 1600
Kasse |
|
104.626,48 |
9.469,65 |
| 1800
Bank |
|
496,10 |
496,10 |
| 1801
Volksbank pur Nr. 1066188.9 |
|
62.425,81 |
128.863,07 |
| 1855
Bank 5 |
|
0,00 |
8,45 |
|
Summe Umlaufvermögen |
|
499.079,15 |
177.893,32 |
| C.
Sonstige Aktiva |
0,00 |
|
9.493,00 |
| 3561
Darlehen - Restlaufzeit bis 1 Jahr |
|
0.00 |
8,00 |
| 3980
Warenbestand |
|
0,00 |
9.485,00 |
|
SUMME AKTIVA |
|
499.902,15 |
187.386,32 |
Passivseite
|
|
31.12.2023 |
31.12.2023 |
31.12.2022 |
|
|
EUR |
EUR |
EUR |
| A.
Eigenkapital |
|
|
|
| I.
Gezeichnetes Kapital |
25.000,00 |
|
25.000,00 |
| 2900
Gezeichnetes Kapital |
|
25.000,00 |
25.000,00 |
| II.
Gewinnvortrag |
18.110,52 |
|
0,00 |
| 2970
Gewinnvortrag vor Verwendung |
|
18.110,52 |
0,00 |
| III.
Jahresüberschuss |
|
20.760,54 |
18.110,52 |
|
Summe Eigenkapital |
|
63.871,06 |
43.110,52 |
| B.
Rückstellungen |
|
|
|
| 1.
Steuerrückstellungen |
315,00 |
|
0,00 |
| 3035
Gewerbesteuerrückstellung, § 4 Abs. 5b
EStG |
|
315,00 |
0,00 |
| 2.
sonstige Rückstellungen |
2.000,00 |
|
2.000,00 |
| 3095
Rückstellungen für Abschluss- und
Prüfungskosten |
|
2.000,00 |
2.000,00 |
|
Summe Rückstellungen |
|
2.315,00 |
2.000,00 |
| C.
Verbindlichkeiten |
|
|
|
| 1.
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen |
215.663,28 |
|
0,00 |
| 3300
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen |
|
215.663,28 |
0,00 |
| -
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr:
215.663,28 (0,00) |
|
|
|
| 2.
sonstige Verbindlichkeiten |
218.052,81 |
|
142.275,80 |
| 1200
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen |
|
3.273,00 |
0,00 |
| 1401
Abziehbare Vorsteuer 7 % |
|
0,00 |
-2,83 |
| 1405
Abziehbare Vorsteuer 16 % |
|
0,00 |
-34,07 |
| 1406
Abziehbare Vorsteuer 19 % |
|
0,00 |
-503.053,94 |
| 1460
Geldtransit |
|
0,00 |
1.690.05 |
| 3500
Sonstige Verbindlichkeiten |
|
2.813,42 |
0,00 |
| 3501
Sonstige Verbindlichkeiten - Restlaufzeit bis 1
Jahr |
|
0.00 |
135.000,00 |
| 3564
Darlehen - Restlaufzeit 1 bis 5 Jahre |
|
198.000,00 |
0,00 |
| 3720
Verbindlichkeiten aus Lohn und Gehalt |
|
5.792,64 |
501,28 |
| 3730
Verbindlichkeiten aus Lohn- und Kirchensteuer |
|
2.610,91 |
140,32 |
| 3806
Umsatzsteuer 19 % |
|
0,00 |
508.664,99 |
| 3820
Umsatzsteuer-Vorauszahlungen |
|
0,00 |
-630,00 |
| 3860
Verbindlichkeiten aus Umsatzsteuer-
Vorauszahlungen |
|
5.562,84 |
0,00 |
| -
davon aus Steuern: 8.173,75 (5.084,47) |
|
|
|
| -
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr:
20.052,81 (142.275,80) |
|
|
|
| -
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr:
198.000,00 (0,00) |
|
|
|
|
Summe Verbindlichkeiten |
|
433.716,09 |
142.275,80 |
|
SUMME PASSIVA |
|
499.902,15 |
187.386,32 |
Gewinn-
und Verlustrechnung für die Zeit vom 01. Januar 2023
bis 31. Dezember 2023
|
|
2023 |
2023 |
2022 |
|
|
EUR |
EUR |
EUR |
| 1.
Umsatzerlöse |
4.533.080,66 |
|
2.845.273,45 |
| 4337
Erlöse aus Leistungen, für die der
Leistungsempfänger die Umsatzsteuer nach §
13b UStG schuldet |
|
1.491.062,00 |
168.089,10 |
| 4400
Erlöse 19 % USt Paletten |
|
3.042.018,66 |
2.677.184,35 |
|
Gesamtleistung |
|
4.533.080,66 |
2.845.273,45 |
|
Summe betriebliche Erträge |
|
4.533.080,66 |
2.845.273,45 |
| 2.
Materialaufwand |
|
|
|
| a)
Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe
und für bezogene Waren |
-2.871.052,62 |
|
-2.628.401,40 |
| 5400
Wareneingang 19 % Vorsteuer |
|
-2.887.217,65 |
-2.628.407,65 |
| 5736
Erhaltene Skonti 19 % Vorsteuer |
|
0,03 |
0,00 |
| 5820
Leergut |
|
0,00 |
6,25 |
| 5880
Bestandsveränderungen Roh-, Hilfs- und
Betriebsstoffe sowie bezogene Waren |
|
16.165,00 |
0,00 |
| b)
Aufwendungen für bezogene Leistungen |
-1.505.919,00 |
|
-166.205,00 |
| 5900
Fremdleistungen |
|
0,00 |
-24.000,00 |
| 5906
Fremdleistungen 19 % Vorsteuer |
|
-90.454,00 |
0,00 |
| 5920
Bauleistungen eines im Inland ansässigen
Unternehmers 19 % Vorsteuer und 19 %
Umsatzsteuer |
|
-138.590,00 |
0,00 |
| 5960
Leistungen nach § 13b UStG mit
Vorsteuerabzug |
|
0,00 |
-53.955,00 |
| 5965
Leistungen nach § 13b UStG ohne
Vorsteuerabzug |
|
-1.276.875,00 |
-88.250,00 |
|
Summe Materialaufwand |
|
-4.376.971,62 |
-2.794.606,40 |
|
Rohergebnis |
|
156.109,04 |
50.667,05 |
| 3.
Personalaufwand |
|
|
|
| a)
Löhne und Gehälter |
-52.346,46 |
|
-4.853,12 |
| 6020
Gehälter |
|
-33.252,06 |
-1.140,32 |
| 6035
Löhne für Minijobs |
|
-19.094,40 |
-3.640,00 |
| 6036
Pauschale Steuern für Minijobber |
|
0,00 |
-72,80 |
| b)
soziale Abgaben und Aufwendungen für
Altersversorgung und für Unterstützung |
-12.972,40 |
|
-1.158,50 |
| 6110
Gesetzliche soziale Aufwendungen |
|
-10.594,26 |
-1.065,82 |
| 6120
Beiträge zur Berufsgenossenschaft |
|
-2.378,14 |
0,00 |
| 6130
Freiwillige soziale Aufwendungen, lohnsteuerfrei |
|
0,00 |
-92,68 |
|
Summe Personalaufwand |
|
-65.318,86 |
-6.011,62 |
| 4.
Abschreibungen |
|
|
|
| a)
auf immaterielle Vermögensgegenstände des
Anlagevermögens und Sachanlagen |
-207,83 |
|
0,00 |
| 6264
Abschreibungen auf den Sammelposten
Wirtschaftsgüter |
|
-207,83 |
0,00 |
|
Summe Abschreibungen |
|
-207,83 |
0,00 |
| 5.
sonstige betriebliche Aufwendungen |
-66.417,20 |
|
-25.143,91 |
| 6300
Sonstige betriebliche Aufwendungen |
|
-257,04 |
-183,60 |
| 6310
Miete (unbewegliche Wirtschaftsgüter) |
|
-4.284,00 |
-1.785,00 |
| 6311
Miete (Büro Kallstadt) |
|
-800,00 |
0,00 |
| 6312
Miete (Halle Lager Straßbourg) |
|
-29.520,00 |
0,00 |
| 6330
Reinigung |
|
0,00 |
-78,53 |
| 6400
Versicherungen |
|
-237,56 |
0,00 |
| 6420
Beiträge |
|
-2.093,42 |
-157,59 |
| 6437
Steuerlich nicht abzugsfähige
Verspätungszuschläge und Zwangsgelder |
|
0,00 |
-178,50 |
| 6520
Fahrzeug-Versicherungen |
|
-2.253,34 |
-526,22 |
| 6530
Laufende Fahrzeug-Betriebskosten |
|
-2.672,56 |
-6.381,41 |
| 6540
Fahrzeug-Reparaturen |
|
-2.121,50 |
-28,49 |
| 6560
Mietleasing Kfz |
|
-846,38 |
0,00 |
| 6570
Sonstige Fahrzeugkosten |
|
-16,81 |
-121,82 |
| 6610
Geschenke abzugsfähig ohne § 37b EStG |
|
-1.148,55 |
0,00 |
| 6640
Bewirtungskosten |
|
-498,54 |
-492,02 |
| 6643
Aufmerksamkeiten |
|
-495,72 |
-1.440,76 |
| 6654
Konto reserviert |
|
0,00 |
-17,40 |
| 6740
Ausgangsfrachten |
|
0,00 |
-850,00 |
| 6800
Porto |
|
-140,67 |
-69,71 |
| 6805
Telefon |
|
-5.175,10 |
-1.144,50 |
| 6810
Telefax und Internetkosten |
|
-10,68 |
0,00 |
| 6815
Bürobedarf |
|
-283,37 |
-434,24 |
| 6825
Rechts- und Beratungskosten |
|
-379,16 |
0,00 |
| 6827
Abschluss- und Prüfungskosten |
|
0,00 |
-2.000,00 |
| 6830
Buchführungskosten |
|
-8.830,93 |
-3.420,00 |
| 6835
Mieten für Einrichtungen (bewegliche
Wirtschaftsgüter) |
|
-1.373,50 |
0.00 |
| 6845
Werkzeuge und Kleingeräte |
|
0,00 |
-586,54 |
| 6850
Sonstiger Betriebsbedarf |
|
-1.513,95 |
-4.560,02 |
| 6851
Arbeitskleidung |
|
-23,27 |
0,00 |
| 6855
Nebenkosten des Geldverkehrs |
|
-1.386,15 |
-687,56 |
| 6936
Forderungsverluste 19 % USt (übliche
Höhe) |
|
-55,00 |
0,00 |
|
Summe betriebliche Aufwendungen (außer
Materialaufwand) |
|
-131.943,89 |
-31.155,53 |
|
Betriebsergebnis |
|
24.165,15 |
19.511,52 |
| 6.
Zinsen und ähnliche Aufwendungen |
-26,00 |
|
0.00 |
| 7303
Steuerlich abzugsfähige andere Nebenleistungen
zu Steuern |
|
-26,00 |
0,00 |
|
Finanzergebnis |
|
-26,00 |
0,00 |
| 7.
Steuern vom Einkommen und vom Ertrag |
-2.607,61 |
|
-630,00 |
| 7600
Körperschaftsteuer |
|
-1.125,00 |
0,00 |
| 7603
Körperschaftsteuer für Vorjahre |
|
-701,25 |
0.00 |
| 7608
Solidaritätszuschlag |
|
-68,86 |
0.00 |
| 7609
Solidaritätszuschlag für Vorjahre |
|
-82,50 |
0,00 |
| 7610
Gewerbesteuer |
|
-1.260,00 |
0,00 |
| 7620
Gewerbesteuer |
|
0,00 |
-630,00 |
| 7641
Gewerbesteuernachzahlungen und
Gewerbesteuererstattungen für Vorjahre, § 4
Abs. 5b EStG |
|
630,00 |
0,00 |
| 8.
Ergebnis nach Steuern |
|
21.531,54 |
18.881,52 |
| 9.
sonstige Steuern |
-771,00 |
|
-771,00 |
| 7685
Kfz-Steuer |
|
-771,00 |
-771,00 |
| 10.
Jahresüberschuss |
|
20.760,54 |
18.110,52 |
|
