XDECK Management GmbH

XDECK Management GmbH

Köln

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

Anhang 2 0 2 3

der

XDECK Management GmbH
Vitalisstraße 67, 50827 Köln

A. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Gesellschaft ist im Handelsregister beim Amtsgericht Köln, HRB 104129 unter der Firma XDECK Management GmbH eingetragen. Der Sitz der Gesellschaft ist Köln.

Der Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften in §§ 242 ff HGB unter Beachtung der für kleine Kapitalgesellschaften geltenden Anforderungen an die Rechnungslegung erstellt. Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gegliedert.

Von der Möglichkeit der größenabhängigen Erleichterungen für diese Kapitalgesellschaft sowie der Möglichkeit, Berichtspflichten im Anhang statt in der Bilanz, bzw. Gewinn- und Verlustrechnung zu erfüllen, wurde Gebrauch gemacht.

Darüber hinaus ist die Gesellschaft eine nach § 44 KAGB registrierte Kapitalverwaltungsgesellschaft i.S.d. § 2 Abs. 4 KAGB. Die Regelungen gemäß §§ 264 ff HGB sowie der ergänzenden Vorschriften des Kapitalanlagegesetzbuchs (KAGB) wurden beachtet.

B. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bei der Bilanzierung und Bewertung wird von der Fortführung der Unternehmenstätigkeit ausgegangen (§ 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB). Zur Vermeidung einer insolvenzrechtlichen Überschuldung und/oder Zahlungsunfähigkeit wurde von der XDECK GmbH ein Darlehen mit einer qualifizierten Rangrücktrittsvereinbarung gewährt.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die Finanzanlagen werden zu Anschaffungskosten oder dem ihnen beizulegenden niedrigeren Wert angesetzt.

Der Ansatz der Forderungen, der sonstigen Vermögensgegenstände und der liquiden Mittel erfolgte zum Nennwert. Die Vornahme von Wertberichtigungen war nicht erforderlich.

Ausgaben vor dem Bilanzstichtag sind, soweit sie Aufwand für eine bestimmte Zeit nach dem Bilanzstichtag darstellen, zeitanteilig unter Rechnungsabgrenzungsposten auf der Aktivseite der Bilanz ausgewiesen.

Rückstellungen sind für ungewisse Verbindlichkeiten in ausreichendem Maße in Höhe des Betrages gebildet, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

C. Angaben zur Bilanz

Die sonstigen Rückstellungen bestehen im Wesentlichen aus Rückstellungen für Abschluss und Prüfung von insgesamt 12.500 EUR (Vorjahr 19.000 EUR) und Rückstellungen für Personalkosten von insgesamt 82.000 EUR (Vorjahr 0 EUR).

Die Forderung gegenüber des Gesellschafters XDECK GmbH betrug zum Bilanzstichtag 0,00 EUR (Vorjahr 45.000 EUR).
Bei den Verbindlichkeiten gegen Unternehmen mit den ein Beteiligungsverhältnis besteht, handelt es sich um sonstige Verbindlichkeiten.

Die Verbindlichkeit gegenüber des Gesellschafters XDECK GmbH betrug zum Bilanzstichtag 5.000 EUR (Vorjahr 50.000 EUR).

Sämtliche Verbindlichkeiten haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Zum 31.12.2023 bestehen sonstige finanzielle Verpflichtungen gem. § 285 Nr. 3a HGB zur Zahlung von Mieten für Büroflächen von insgesamt T€ 110 bis zum Ende der Laufzeit der Mietverträge.

D. Sonstige Angaben

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres beschäftigten Arbeitnehmer ohne Geschäftsführer beträgt zwei. Die Geschäftsführung oblag im Geschäftsjahr Dr. Markus Gick (Co-Managing Director) und Dr. Robert Günther (Co-Managing Director).

Die Geschäftsführer sind gemeinsam vertretungsberechtigt und von den Beschränkungen des § 181 BGB (2. Alternative) befreit.

50827 Köln, den

sonstige Berichtsbestandteile

gez. Dr. Markus Gick
gez. Dr. Robert Günther

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 19.11.2024 festgestellt.