Jopp
AG
Berlin
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2012 bis zum 31.12.2012
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2012
EUR |
31.12.2011
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
3.322.867,58 |
3.253.915,58 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
15.295,58 |
11.852,58 |
| II.
Sachanlagen |
3.307.572,00 |
3.242.063,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
1.298.315,56 |
644.410,83 |
| I.
Vorräte |
42.219,70 |
36.529,17 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
608.991,64 |
270.397,06 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
647.104,22 |
337.484,60 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
51.798,25 |
29.428,80 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
4.672.981,39 |
3.927.755,21 |
Passiva
|
|
31.12.2012
EUR |
31.12.2011
EUR |
| A.
Eigenkapital |
674.587,13 |
1.857.192,53 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
105.000,00 |
105.000,00 |
| II.
Kapitalrücklage |
1.100.263,88 |
0,00 |
| III.
Gewinnrücklagen |
6.092.318,44 |
6.092.318,44 |
| IV.
Verlustvortrag |
4.340.125,91 |
1.429.345,99 |
| V.
Jahresfehlbetrag |
2.282.869,28 |
2.910.779,92 |
| B.
Rückstellungen |
186.193,00 |
97.183,82 |
| C.
Verbindlichkeiten |
2.202.049,83 |
1.049.299,65 |
| davon
mit Restlaufzeit bis 1 Jahr |
1.998.799,04 |
911.731,65 |
| D.
Rechnungsabgrenzungsposten |
1.610.151,43 |
924.079,21 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
4.672.981,39 |
3.927.755,21 |
Anhang
I. Allgemeine Angaben und Erläuterungen zum
Jahresabschluss
Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2012 wurde nach
den deutschen Rechnungslegungsvorschriften des
Handelsgesetzbuches (HGB) und den ergänzenden
Vorschriften des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit
beschränkter Haftung (GmbHG) erstellt.
Nach den in § 267 HGB angegebenen
Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine
Kapitalgesellschaft.
Die Bilanz zum 31. Dezember 2012 wurde aus den
Ansätzen der Schlussbilanz zum
31. Dezember 2011 unter Berücksichtigung der
Geschäftsvorfälle für den Zeitraum vom
1. Januar bis 31. Dezember 2012 entwickelt.
Sofern Angaben wahlweise in der Bilanz oder im Anhang
gemacht werden können, wurde in der Regel der Vermerk
im Anhang gewählt.
II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Anlagevermögen
Entgeltlich erworbene
immaterielle Vermögensgegenstände wurden
zu Anschaffungskosten angesetzt und soweit abnutzbar
um planmäßige Abschreibungen vermindert.
Das
Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungskosten,
vermindert um etwaige Baukostenzuschüsse, angesetzt
und um planmäßige Abschreibungen vermindert.
Die Gesellschaft hat im Berichtsjahr
Baukostenzuschüsse in Höhe von 1.550.000,00
€ von Vermietern für den Ausbau der Mietbereiche
erhalten. Die Zuschüsse wurden erfolgsneutral
behandelt, d.h. es wurden nur die verminderten
Anschaffungskosten angesetzt.
Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach
der voraussichtlichen Nutzungsdauer der
Vermögensgegenstände linear vorgenommen.
Geringwertige Vermögensgegenstände des
Anlagevermögens mit Einzelanschaffungskosten
bis zu 410,00 € (ohne USt) wurden im Jahr ihres
Zugangs in voller Höhe abgeschrieben.
Vorräte
Die
Vorräte wurden zu Anschaffungskosten bewertet.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände
Die
Forderungen und
sonstigen Vermögensgegenstände wurden
grundsätzlich mit den Anschaffungskosten (Nominalwert)
bewertet.
Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten
Die
liquiden Mittel wurden mit den Anschaffungskosten
(Nominalwert) angesetzt.
Rechnungsabgrenzungsposten
Die
aktiven Rechnungsabgrenzungsposten enthalten
Ausgaben des laufenden Geschäftsjahres, soweit
sie Aufwand eines folgenden Geschäftsjahres
darstellen.
Eigenkapital
Das
Eigenkapital entwickelt sich wie folgt:
|
01.01.2012
|
Kapitalerhöhung
|
Jahresfehlbetrag
|
31.12.2012
|
gez. Kapital
|
105.000,00
|
|
|
105.000,00
|
zur Durchf.beschl.
|
|
|
|
|
Kapitalerhöhung
|
-
|
1.100.263,88
|
|
1.100.263,88
|
Kapitalrücklage
|
6.092.318,44
|
|
|
6.092.318,44
|
Bilanzverlust
|
4.340.125,91
|
|
2.282.869,28
|
6.622.995,19
|
Summe
|
1.857.192,53
|
1.100.263,88
|
2.282.869,28
|
674.587,13
|
Das Grundkapital der Gesellschaft beträgt
105.000,00 € und besteht aus 105.000
Inhaberaktien im Wert von je 1,00 €.
Mit Datum vom 18. Juni 2012 hat die
Gesellschaft eine Erhöhung des Grundkapitals um
11.187,00 € auf insgesamt 116.187,00 €
beschlossen. Die bisher geleisteten Einlagen auf 9.844,00
€ des Grundkapitals und das hierauf geleistete Agio
wurden unter dem Posten "zur Durchführung der
beschlossenen Kapitalerhöhung geleistete Einlagen"
erfasst, da die Eintragung ins Handelsregister erst am 10.
Mai 2013 erfolgte. Die Übernehmer der neuen
Stückaktien haben ein Aufgeld von 110,77 €
pro Aktie geleistet.
Das geleistete Aufgeld wird als Zuführung in der
Kapitalrücklage ausgewiesen.
Es besteht die Möglichkeit, auf Basis der
bereits durch Beschluss der Hauptversammlung erteilten
Ermächtigung zur Erhöhung des Grundkapitals noch
weitere Aktien in Höhe von nominal 27.185 Euro
auszugeben.
Rückstellungen
Die
Rückstellungen wurden für alle ungewissen
Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren
Risiken berücksichtigt. Sie sind in der Höhe
des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung
notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.
Verbindlichkeiten
Die
Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag
angesetzt.
Passive Rechnungsabgrenzungsposten
Die
passiven Rechnungsabgrenzungsposten enthalten
Einnahmen des laufenden Geschäftsjahres, soweit
sie Ertrag eines folgenden Geschäftsjahres darstellen.
Die Bewertung erfolgt zeitanteilig mit dem Nennbetrag.
III. Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten
der Bilanz
Guthaben bei Kreditinstituten
Hiervon wurden 263.991,67 €
verpfändet.
Verbindlichkeiten gegenüber Vorständen
Verbindlichkeiten gegenüber Vorständen
bestanden zum Bilanzstichtag in Höhe von
977,50 € (VJ: 1.086,40 €).
Verbindlichkeiten gegenüber Aufsichtsräten
Verbindlichkeiten gegenüber Aufsichtsräten
bestanden zum Bilanzstichtag in Höhe von
7.140,00 € (VJ: 0,00 €).
IV. Sonstige Angaben
Vorstand der Gesellschaft
Vom 1. Januar bis 31. Dezember 2012 und darüber
hinaus sind Mitglieder des Vorstands der Gesellschaft:
Herr Dr. Jürgen Jopp, Kaufmann, Berlin,
und
Herr Ralf Jopp, Kaufmann, Berlin.
Sie vertreten die Gesellschaft gemäß
§ 6 der Satzung gemeinschaftlich.
Aufsichtsrat der Gesellschaft
Zu Mitgliedern des Aufsichtsrates sind vom 1. Januar
bis 31. Dezember 2012 und darüber hinaus bestellt:
Herr Frank Gerlach, Rechtsanwalt, Kleinmachnow
(Aufsichtsratsvorsitzender)
Herr Christoph Ludwig, Projektentwickler, Berlin
Herr Heinrich Vierhaus, Rechtsanwalt und
Steuerberater, Berlin
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 03.12.2013 festgestellt.
2. Dezember 2013
gez. Dr. Jürgen Jopp
gez. Ralf Jopp
Jopp AG,Berlin
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