21st Real Estate GmbHLiquidiert

21st Real Estate GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

Bilanz

Anhang

21ST REAL ESTATE GMBH, BERLIN
ANHANG FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2021

I. ALLGEMEINE ANGABEN ZUM JAHRESABSCHLUSS

Die 21st Real Estate GmbH ist eine kleine Kapitalgesellschaft i. S. d. § 267 Abs. 1 HGB. Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2021 ist nach den Rechnungslegungsvorschriften für Kapitalgesellschaften des Handelsgesetzbuches und den ergänzenden Vorschriften des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung (GmbHG) aufgestellt.

Auf die Erstellung eines Lageberichtes wurde entsprechend der Erleichterungsvorschrift des § 264 Abs. 1 Satz 4 i.V.m. § 267 Abs. 1 HGB verzichtet.

II. ANGABEN ZUR IDENTIFIKATION DER GESELLSCHAFT LAUT REGISTERGERICHT

Firmenname laut Registergericht: 21st Real Estate GmbH

Firmensitz laut Registergericht: Berlin

Registereintrag: Handelsregister

Registergericht: Berlin (Charlottenburg)

Register‑Nr.: HRB 174711

III. ANGABEN ZU DEN BILANZIERUNGS‑ UND BEWERTUNGSMETHODEN

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren im Wesentlichen unverändert die nachfolgenden Bilanzierungs‑ und Bewertungsmethoden maßgebend.

Im Übrigen wurden die allgemeinen Bewertungsgrundsätze gemäß § 252 Abs. 1 HGB beachtet.

Zur Erläuterung der Bilanz erforderliche Angaben sind, soweit wie sie nicht als Vermerk in der Bilanz gezeigt werden, in den Anhang übernommen.

Die Vermögensgegenstände und Verbindlichkeiten wurden entsprechend der Generalnorm des § 264 Abs. 2 HGB unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung bewertet.

Im Einzelnen wurde wie folgt verfahren:

Die selbstgeschaffenen immateriellen Vermögensgegenstände wurden gemäß § 248 Abs. 2 S. 1 HGB aktiviert. Die Bewertung erfolgte mit den Herstellungskosten (Einzelkosten) und werden, sofern sie der Abnutzung unterliegen, entsprechend ihrer Nutzungsdauer um planmäßige Abschreibungen vermindert.
Die Bilanzierung der entgeltlich von Dritten erworbenen immateriellen Vermögensgegenstände und der Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens erfolgte zu Anschaffungskosten und wird um planmäßiger Abschreibungen, soweit Sie der Abnutzung unterliegen, entsprechend der Nutzungsdauer vermindert. Die Abschreibungen wurden ausschließlich linear bemessen. Geringwertige Wirtschaftsgüter, deren Anschaffungskosten für das einzelne Wirtschaftsgut € 250,00, aber nicht € 800,00 übersteigen, werden im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben.

Die Bewertung der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände erfolgte zum Nennwert bzw. mit dem niedrigeren beizulegenden Wert.

Die Bewertung der liquiden Mittel erfolgte ebenfalls zum Nennwert.

Die aktiven Rechnungsabgrenzungsposten, wurden für Ausgaben vor dem Bilanzstichtag, die Aufwand für eine bestimmte Zeit nach dem Bilanzstichtag darstellen, gebildet.

In der Kapitalrücklage werden die Aufgelder der Gesellschafter, die für den Erwerb von neuen Anteilen der Gesellschaft gezahlt wurden, ausgewiesen.

Die Position Zur Durchführung der Kapitalerhöhung geleistete Einlagen enthält die bis zum Bilanzstichtag eingezahlten Einlagen in das Stammkapital aufgrund einer im Geschäftsjahr beschlossenen, aber erst im Folgejahr im Handelsregister eingetragenen Kapitalerhöhung.

Die sonstigen Rückstellungen tragen den erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten unter Berücksichtigung drohender Verluste aus schwebenden Geschäften in angemessenem Umfang Rechnung. Die Bewertung erfolgte mit dem Erfüllungsbetrag in der Höhe, die nach vernünftiger kaufmännischer Bewertung notwendig ist.

Die Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag bewertet worden.

Für die Ermittlung latenter Steuern aufgrund von temporären oder quasi‑permanenten Differenzen zwischen den handelsrechtlichen Wertansätzen von Vermögensgegenständen, Schulden und Rechnungsabgrenzungsposten und ihren steuerlichen Wertansätzen oder aufgrund steuerlicher Verlustvorträge werden diese mit den unternehmensindividuellen Steuersätzen im Zeitpunkt des Abbaus der Differenzen bewertet und die Beträge der sich ergebenden Steuerbe‑ und ‑entlastung nicht abgezinst. Aktive und passive Steuerlatenzen werden verrechnet ausgewiesen. Die Aktivierung eines Überhangs latenter Steuern unterbleibt in Ausübung des dafür bestehenden Ansatzwahlrechts.

Beim vorliegenden Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs‑ und Bewertungsmethoden im Wesentlichen übernommen werden.

V. ANGABEN ZU DEN POSTEN DER BILANZ

Die Geschäftsjahresabschreibung je Posten der Bilanz ist aus dem beigefügten Anlagespiegel zu entnehmen.

Forderungen
Der Betrag der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt € 105.762,82 (Vorjahr: € 120.000,00). Die übrigen Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sind innerhalb eines Jahres fällig.

Der Betrag der sonstigen Vermögensgegenstände mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt
€ 500,00 (Vorjahr: € 500,00). Die übrigen sonstigen Vermögensgegenstände sind innerhalb eines Jahres fällig.

Die Forderungen aus Lieferung und Leistung beinhalten Forderungen gegen Gesellschafter in Höhe von € 0,00 (Vorjahr € 580,00).

Verbindlichkeiten
Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten in Höhe von € 1.500.000,00 (Vorjahr: € 1.500.000,00) haben in Höhe von € 1.500.000,00 (Vorjahr: € 1.500.000,00) eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr und weniger als 5 Jahren.

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von € 124.175,49 (Vorjahr: € 30.805,98) haben wie im Vorjahr sämtlich eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Die sonstigen Verbindlichkeiten in Höhe von € 95.108,27 (Vorjahr: € 108.890,34) haben wie im Vorjahr sämtlich eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Die Gesellschaft erhielt im laufenden Jahr und in Vorjahren Einlagen eines stillen Gesellschafters in Höhe von € 1.500.000,00. Der Ausweis erfolgt unter den Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen
Es bestehen sonstige finanzielle Verpflichtungen in Form von Miet‑ und Leasingverträgen sowie Wartungsverträgen im Jahresbetrag in Höhe von zurzeit rd. T€ 68.

V. ANGABEN ZU DEN POSTEN DER GEWINN‑ UND VERLUSTRECHNUNG

Angaben zu Erträgen von außergewöhnlicher Größenordnung
Die Gesellschaft hat im Rahmen der Corona‑Unterstützungsmaßnahmen einen Zuschuss aus der "Corona‑Überbrückungshilfe für kleine und mittelständische Unternehmen" in Höhe von € 971.884,20 als sonstigen betrieblichen Ertrag ausgewiesen.

VI. SONSTIGE ANGABEN

Zahl der Arbeitnehmer
Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten Arbeitnehmer betrug 21.

Geschäftsführung
Zu Geschäftsführern der 21st Real Estate GmbH waren im Geschäftsjahr

· Herr Herwig Teufelsdorfer, CEO, (bis zum 12. April 2021)
· Herr Dr. Nicolai Wendland, CEO, (bis zum 10. August 2021)
· Herr Jörg Steffen Salden, CEO, (vom 26. Juli bis zum 22. Dezember 2021)
· Frau Heike Gündling, CEO, (seit dem 1. November 2021)

bestellt.

Besondere Vorgänge nach dem Schluss des Geschäftsjahres
Nach dem Abschlussstichtag wurde eine Kapitalerhöhung (Erhöhung Stammkapital) aus Mitteln der Gesellschafter in Höhe von zwei Teilbeschlüssen á T€ 500 in das Handelsregister eingetragen. Von diesem Gesamtbetrag in Höhe von T€ 1.000 sind zum Bilanzstichtag 31. Dezember 2021 bereits T€ 379 unter der Position "Zur Durchführung der Kapitalerhöhung geleistete Einlagen" bilanziert. Der Restbetrag in Höhe von T€ 621 wird im Geschäftsjahr 2022 im Eigenkapital bilanziert.

Bestandsgefährdende Tatsachen

Für das Jahr 2023 sind zur Sicherstellung der Zahlungsfähigkeit der 21st Real Estate GmbH weitere Liquiditätszuflüsse erforderlich.

Um dies zu gewährleisten, wurden bereits mehrere Maßnahmen parallel eingeleitet.

Entscheidend für die langfristige Zukunft der 21st Real Estate GmbH, ist die Aufnahme eines strategischen Partners. Hierfür wurden bereits im Sommer 2022 Anbahnungsgespräche geführt, die aktuell zu zwei konkreten Interessenten führten.
Es handelt sich zum einen um ein internationales Technologieunternehmen, das auf die Immobilienbranche spezialisiert ist. Zum anderen hat ein Kunde der 21st Real Estate GmbH Interesse an einer Übernahme bzw. Verschmelzung.
Mit beiden Unternehmen wird derzeit ein aktiver Due Diligence Prozess begleitet.

Sollte keiner der Interessenten seine Absicht einer Übernahme der 21st Real Estate GmbH nach der durchgeführten Due Diligence zeitnah bestätigen, ist für Ende Q1/23 eine Kapitalerhöhung i.H.v. mind. TEUR 500 erforderlich und wurde deshalb so auch in der Budgetplanung für 2023 aufgenommen. Hierüber muss zu Beginn des Geschäftsjahres 2023 ein Beschluss gefasst werden.
Darüberhinaus kann ggf. ein weiterer Liquiditätszufluss über die Veräußerung eines Alt‑Produktes generiert werden. In den Jahren 2019‑2021 wurde an einem Bewertungsprodukt gearbeitet und umfangreiche Ressourcen investiert (ca. TEUR 900). Diese Produktentwicklung wurde jedoch nicht weitergeführt und die bis dato erbrachten Leistungen abgeschrieben. Ein Sachverständigen‑Unternehmen prüft derzeit, ob ggf. ein Erwerb dieses "Produkt‑Torsos" für sie in Frage kommen könnte, um darauf aufbauend ein eigenes Bewertungs‑Tool zu entwickeln. Hierfür wurde als möglicher Verkaufspreis ein mittlerer sechsstelliger Euro‑Betrag angesetzt und in der Budgetplanung ebenfalls berücksichtigt.

Für den Fall, dass wesentliche Erlöse ausfallen und/oder ungeplante Aufwendungen anfallen bzw. wesentliche Zuflüsse an Liquidiät ausfallen und/oder sonstige Abflüsse an Liquidität eintreten, ist es unter den gegebenen Umständen gegebenenfalls notwendig, dass die Gesellschafter zusätzlich zu den oben genannten Kapitalmaßnahmen weitere liquiditätsstützende Maßnahmen vor‑ und frühzeitig vornehmen müssen. Dies gilt ebenso, falls der Liquiditätszufluss aus der oben dargestellten Veräußerung eines Alt‑Produktes nicht oder nicht in der erwarteten Höhe eintritt.

Ergebnisverwendungsvorschlag
Die Geschäftsführung schlägt vor, den Jahresfehlbetrag auf neue Rechnung vorzutragen.

sonstige Berichtsbestandteile

Berlin, den 30. November 2022

21st Real Estate GmbH

gez. Heike Gündling
Geschäftsführerin

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 12.12.2022 festgestellt.