ASDIS Software GmbHLiquidiert

ASDIS Software GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.07.2007 bis zum 30.06.2008

Bilanz

AKTIVA

Anhang

I. Allgemeines

Die Gesellschaft wurde mit Satzung vom 25.5.2000 (UR-Nr. DS 42/2000 des Notars Dr. Detlef Schmidt, Berlin) gegründet.

Die Eintragung im Handelsregister erfolgte am 27.6.2000.

Der vorliegende Jahresabschluss der ASDIS Software GmbH, Berlin, für das Geschäftsjahr vom 1. Juli 2007 bis zum 30. Juni 2008 wurde nach den Vorschriften des Dritten Buches des HGB (§§ 238 ff.) aufgestellt. Die ergänzenden Bestimmungen für Kapitalgesellschaften im Zweiten Abschnitt (§§ 264 ff.) sowie die Vorschriften des AktG zur Rechnungslegung (§§ 150 ff.) wurden beachtet.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 Abs. 1 HGB.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB gewählt.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Gliederung der Bilanz erfolgte nach den für mittelgroße Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften (§§ 265 ff. HGB).

Bei der Bewertung wurde von der Fortführung der Unternehmenstätigkeit ausgegangen.

Erworbene Immaterielle Vermögensgegenstände (EDV-Software-Lizenzen) sind zu Anschaffungs- sowie Herstellungskosten, vermindert um planmäßige lineare Abschreibungen gemäß der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer, bewertet.

Sachanlagen werden zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige lineare Abschreibungen gemäß der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer, angesetzt.

Geringwertige Wirtschaftsgüter werden gemäß § 6 Abs. 2 EStG im Zugangsjahr in voller Höhe abgeschrieben.

Finanzanlagen werden zu Anschaffungskosten unter Berücksichtigung des nach § 253 Abs. 2 HGB niedrigeren beizulegenden Wertes am Abschlussstichtag bewertet.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind zum Nominalbetrag bewertet. Forderungen und Vermögensgegenstände, die auf fremde Währungen lauten, wurden zum Stichtagskurs umgerechnet. Ausfallgefährdeten Forderungen wurde durch eine Einzelwertberichtigung Rechnung getragen.

Der Kassenbestand sowie das Guthaben bei Kreditinstituten werden zu Nennwerten ausgewiesen.

Die Rechnungsabgrenzungsposten dienen der periodengerechten Aufwands- und Ertragsabgrenzung.

Das Gezeichnete Kapital wird mit dem Nennbetrag ausgewiesen.

Der Sonderposten für Investitionszuwendungen beinhaltet einen Investitionszuschuss zum Anlagevermögen. Der Gesellschaft ist im Rahmen der Gemeinschaftsaufgabe "Verbesserung der regionalen Wirtschaftsstruktur" ein Investitionszuschuss bewilligt worden. Die Auflösung des Postens erfolgt erfolgswirksam über die geschätzte Nutzungsdauer der begünstigten Wirtschaftsgüter.

Die Sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Rückzahlungsbetrag angesetzt. Fremdwährungsverbindlichkeiten werden grundsätzlich mit dem Kurs am Entstehungstag bzw. mit dem höheren Geldkurs am Abschlussstichtag bewertet.

III. Erläuterungen zur Bilanz

Die Aufgliederung und Entwicklung der Anlageposten ist im Anlagenspiegel dargestellt. Die Abschreibungen des Geschäftsjahres - nach Bilanzposten gegliedert - ergeben sich ebenfalls aus dem Anlagenspiegel.

Die ASDIS GmbH ist zu 100 % an der ASDIS Software (International) GmbH mit Sitz in Uster/ Schweiz beteiligt. Die Gesellschaft weist zum 30.6.2008 einen Nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrag in Höhe von CHF 655.798,00 aus. Der Jahresfehlbetrag des Geschäftsjahres 2007/2008 beträgt CHF 309.763,00.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Das Gezeichnete Kapital beträgt € 3.099.623,00. Es ist eingeteilt in 761.736 nennbetragslose Stammaktien sowie in 2.337.887 nennbetragslose Vorzugsaktien.

Der Inhaber der im Juli 2005 begebenen Wandelschuldverschreibung mit einem Nominalwert von T€ 857 hat das verbriefte Wandlungsrecht im Berichtszeitraum ausgeübt und 59.055 Aktien aus dem bedingten Kapital der Gesellschaft bezogen.

Des Weiteren wurde durch Beschluss der Hauptversammlung vom 3.4.2008 die Ermächtigung des Vorstands zur Durchführung der bedingten Kapitalerhöhung I/2007 aufgehoben. Eine entsprechende Satzungsänderung ist erfolgt.

Der zu Beginn des Berichtszeitraums mit T€ 2.943 dotierten Kapitalrücklage wurden im Berichtszeitraum weitere T€ 773 zugeführt.

Die Gesetzliche Rücklage beinhaltet den nach § 150 Abs. 2 AktG aus dem Jahresüberschuss des Geschäftsjahres 2000/2001 einzustellenden Betrag.

Der gemäß § 3 WiStruktG in Verbindung mit § 6 Abs. 1 Nr. 1 EStG sowie R 6.5 EStR gebildete Sonderposten für Investitionszuwendungen beinhaltet einen Investitionszuschuss zum Anlagevermögen. Der Gesellschaft ist im Rahmen der Gemeinschaftsaufgabe "Verbesserung der regionalen Wirtschaftsstruktur" ein Investitionszuschuss in Höhe von € 1.381.306,15 für den Zeitraum Juli 2000 bis Juni 2005 bewilligt worden. Die Auflösung des Postens erfolgt erfolgswirksam über die geschätzte Nutzungsdauer der begünstigten Wirtschaftsgüter.

Die Sonstigen Rückstellungen setzen sich wie folgt zusammen:

In den Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind Zinsabgrenzungen von rd. T€ 14 enthalten.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind in Höhe von T€ 1.150 durch die Verpfändung der Rechte an der Software-Suite "ASDIS" sowie sämtlicher Guthaben und Depotwerte, die bei den kreditgebenden Banken unterhalten werden, gesichert. T€ 872 sind daneben mittels einer Globalabtretung der Forderungen und T€ 447 durch eine Risikolebensversicherung zusätzlich gesichert.

Die Restlaufzeiten für Verbindlichkeiten ergeben sich, nach Bilanzposten gegliedert, aus dem Verbindlichkeitenspiegel.

Die Sonstigen Verbindlichkeiten setzen sich wie folgt zusammen:

Die Sonstigen finanziellen Verpflichtungen in Höhe von T€ 1.133 bestehen im Wesentlichen aus Verpflichtungen aus einem Mietverhältnis (T€ 1.084), aus der Gewährung von Darlehen an verbundene Unternehmen (T€ 23) sowie aus mehreren Leasingverträgen (T€ 26).

IV. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Umsatzerlöse des Berichtszeitraums verteilen sich prozentual gemäß nachstehender Übersicht auf die einzelnen Geschäftsfelder:

In geographischer Sicht wurden 81 % der Erlöse in Deutschland erzielt. Die restlichen 19 % wurden im Auslandsgeschäft realisiert.

Die Sonstigen betrieblichen Erträge (T€ 84) bestehen im Wesentlichen aus den nachstehenden Posten:

Die Zinsen und ähnlichen Erträge enthalten im Wesentlichen Zinsen in Höhe von T€ 14 aus an verbundenen Unternehmen gewährten Darlehen.

Abschreibungen auf Finanzanlagen (T€ 135) betreffen Ausleihungen an die ASDIS Software (International) GmbH, Zürich/Schweiz.

Das außerordentliche Ergebnis setzt sich aus den Verzichten auf die Stille Beteiligung, die anteilige Wandelschuldverschreibung (T€ 1.740) und den jeweils darauf entfallenden Zinsen (T€ 393) sowie einer Rückstellung für Aufwände (T€ 15), die mit der formwechselnden Umwandlung verbunden sind, zusammen.

V. Sonstige Angaben

Durchschnittlich waren 40 Arbeitnehmer in folgenden Bereichen beschäftigt:

Die Gesellschaft hat die folgende Meldung gemäß § 20 AktG im elektronischen Bundesanzeiger bekannt gemacht:

" Der Vorstand der Gesellschaft teilt mit, dass die BC Venture-GmbH, Potsdam, nicht mehr zu mehr als einem Viertel unmittelbar am Grundkapital der Gesellschaft beteiligt ist.

Der Vorstand der Gesellschaft teilt mit, dass die GP International Investors B.V., Curaçao, Niederländische Antillen, zu mehr als einem Viertel unmittelbar am Grundkapital der Gesellschaft beteiligt ist.

Der Vorstand der Gesellschaft teilt weiters mit, dass die ViewPoint Ventures Verwaltungs GmbH, Kronberg/Ts., nicht mehr mehrheitlich unmittelbar am Grundkapital der Gesellschaft beteiligt ist."

Mitglied des Vorstands ist Herr Mario Pelleschi (Alleinvorstand).

Mitglieder des Aufsichtsrates sind:

- Herr Urs Ehrismann, Kaufmann, Zürich/Schweiz (Vorsitzender)

- Herr Prof. Dr. Michael Groß, Kaufmann, Fürstenwalde

- Herr Prof. Dr. Burkhard Koch, Kaufmann, Berlin (stellvertretender Vorsitzender)

Entwicklung des Anlagevermögens

Aufgliederung der Verbindlichkeiten

HR B 114434

Der Jahresabschluss zum 30. Juni 2008 wurde am 30.10.2009 festgestellt.