E+S Holding GmbH

E + S Immobilien GmbH, - Vermietung, Vermittlung und Bau von Immobilien

Harsewinkel

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2010

BILANZ zum 31. Dezember 2010

E + S Immobilien GmbH, - Vermietung, Vermittlung und Bau von Immobilien, Harsewinkel

AKTIVA

Anhang für das Geschäftsjahr 2010

E + S Immobilien GmbH

1. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2010 wurde unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung und §§ 242 ff HGB aufgestellt. Die Gliederungen der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgen in Anlehnung an die handelsrechtlichen Gliederungsschemata der § 266 HGB (Bilanz) und § 275 HGB (Gewinn- und Verlustrechnung).

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 HGB.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

2.1. Anlagevermögen

Immaterielle Vermögensgegenstände, die entgeltlich erworben wurden und Sachanlagen werden zu Anschaffungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen angesetzt.

Abschreibungen werden im Einklang mit den gesetzlichen Vorschriften entsprechend der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer für die einzelnen Posten des Anlagevermögens vorgenommen.

Geringwertige Wirtschaftsgüter im Sinne des § 6 Abs. 2 EStG werden im Jahr der Anschaffung in voller Höhe abgeschrieben. Geringwertige Wirtschaftsgüter im Sinne des § 6 Abs. 2a EStG werden in einen Sammelposten eingestellt und über einen Zeitraum von 5 Jahren planmäßig abgeschrieben.

Langfristige Forderungen gegenüber Unternehmen mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht, bestanden in Höhe von € 173.513,37.

2.2. Umlaufvermögen

Die Bewertung der Gegenstände des Vorratsvermögens erfolgte zu Anschaffungskosten unter Beachtung des strengen Niederstwertprinzips.

Bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen waren Einzelrisiken nicht erkennbar. Eine Pauschalwertberichtigung auf Forderungen wurde nicht gebildet.

Die sonstigen Vermögensgegenstände wurden zum Nominalwert angesetzt.

2.3. Rückstellungen und Verbindlichkeiten

Die Steuerrückstellungen und die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verpflichtungen.

Verbindlichkeiten werden zum Rückzahlungsbetrag angesetzt.

3. Angaben zur Bilanz

3.1. Anlagevermögen

Die Entwicklung und Zusammensetzung des Anlagevermögens im Geschäftsjahr ergibt sich aus dem Anlagenspiegel.

3.2. Eigenkapital

Die Zusammensetzung und Entwicklung des Eigenkapitals ergibt sich aus dem Kontennachweis zur Bilanz, vgl. dort Passiva, A.

3.3. Rückstellungen

Zur Entwicklung und Zusammensetzung der sonstigen Rückstellungen vgl. Kontennachweis zur Bilanz, dort Passiva, B.

3.4. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten

Die Zusammensetzung und Entwicklung der Darlehensverbindlichkeiten ist aus dem Kontennachweis zur Bilanz im einzelnen erkennbar, vgl. dort Passiva C,1.

3.5. Verbindlichkeiten

Zur Zusammensetzung der sonstigen Verbindlichkeiten vgl. Kontennachweis zur Bilanz, dort Passiva, C,4. Von den ausgewiesenen sonstigen Verbindlichkeiten in Höhe von € 299.251,27 bestehen u.a. € 35.085,45 gegenüber dem Gesellschafter Dieter Eggstein, € 24.139,90 gegenüber dem Gesellschafter Bernhard Schröder, € 71.588,00 gegenüber der E+S Sozialkonzepte gGmbH und € 77.639,90 gegenüber der E+S Gebäudetechnik GbR, sowie jeweils € 30.000,00 als separate Darlehen gegenüber den Gesellschaftern mit einer Laufzeit bis zum 31.12.2020.

4. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

4.1. Umsatzerlöse

Zur Zusammensetzung der Umsatzerlöse vgl. Kontennachweis zur Gewinn- und Verlustrechnung 1.

4.2. Personalaufwand

Zur Zusammensetzung des Personalaufwands vgl. Kontennachweis zur Gewinn- und Verlustrechnung 5.

4.3. Abschreibungen auf Sachanlagen

Zur Zusammensetzung der Abschreibung vgl. Kontennachweis zur Gewinn- und Verlustrechnung 6.

4.4. Sonstige betriebliche Aufwendungen

Zur Zusammensetzung der sonstigen betrieblichen Aufwendungen vgl. Kontennachweis zur Gewinn- und Verlustrechnung 7, Buchstabe a) bis e).

4.5. Beteiligungsertrag

Zur Zusammensetzung der Erträge aus Beteiligungen vgl. Kontennachweis zur Gewinn- und Verlustrechnung 8.

4.6. Zinsergebnis

Zur Zusammensetzung des saldierten Zinsergebnisses vgl. Kontennachweis zur Gewinn- und Verlustrechnung, dort Position 9 bis 10.

4.7 Ertragsteuern

Aufgrund des Jahresgewinns fallen Ertragsteuern an:

Die gebuchten Aufwendungen haben den vortragsfähigen Jahresüberschuss vermindert.

4.8. Ergebnisverwendung

Der Jahresüberschuss für das Geschäftsjahr 2010 ist dem Kontennachweis zur Gewinn- und Verlustrechnung, dort Position 15 zu entnehmen. Der Jahresüberschuss wird zur Verstärkung des Eigenkapitals in voller Höhe auf neue Rechnung vorgetragen.

5. Sonstige Angaben

Im Berichtszeitraum waren zum Geschäftsführer bestellt:

Dieter Eggstein, Harsewinkel

Bernhard Schröder, Bielefeld.

Beide Gesellschafter-Geschäftsführer sind alleinvertretungsberechtigt und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.