Schröder & Halwas GmbH
Barsinghausen
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2010 bis zum 31.12.2010
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2010
EUR |
31.12.2009
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
5.679,00 |
22.991,24 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
1,00 |
1,00 |
| II.
Sachanlagen |
5.678,00 |
4.457,00 |
| III.
Finanzanlagen |
0,00 |
18.533,24 |
| B.
Umlaufvermögen |
39.301,29 |
47.217,00 |
| I.
Vorräte |
13.208,77 |
12.557,52 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
22.156,82 |
30.939,50 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
3.935,70 |
3.719,98 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
177,31 |
0,00 |
| D.
Aktive latente Steuern |
1.585,00 |
0,00 |
| E.
nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag |
154.614,68 |
155.463,55 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
201.357,28 |
225.671,79 |
Passiva
|
|
31.12.2010
EUR |
31.12.2009
EUR |
| A.
Eigenkapital |
0,00 |
0,00 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
26.000,00 |
26.000,00 |
| II.
Bilanzverlust |
180.614,68 |
181.463,55 |
| davon
Verlustvortrag |
181.463,55 |
188.008,77 |
| III.
nicht gedeckter Fehlbetrag |
154.614,68 |
155.463,55 |
| B.
Rückstellungen |
13.837,00 |
25.794,00 |
| C.
Verbindlichkeiten |
187.520,28 |
199.877,79 |
| davon
mit Restlaufzeit bis 1 Jahr |
108.992,48 |
118.254,50 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
201.357,28 |
225.671,79 |
Anhang
A.
Allgemeine Angaben
Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der
Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches
aufgestellt. Bei der erstmaligen Aufstellung des
Jahresabschlusses nach dem
Bilanzrechtsmodernisierungsgesetz (BilMoG) wurden die
Vorjahresvergleichszahlen aufgrund des Wahlrechts des Art.
67 Abs. 8 Satz 2 EGHGB nicht angepasst. Ergänzend zu
diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes
zu beachten. Soweit Wahlrechte für Angaben in der
Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang
ausgeübt werden können, wurde der Vermerkt in der
Bilanz bzw. in der Gewinn- und Verlustrechnung
gewählt.
Die Erläuterungen im Anhang beziehen sich nur
auf das Geschäftsjahr 2010. Die Gewinn- und
Verlustrechnung ist nach dem bisher angewandten
Gesamtkostenverfahren aufgestellt.
Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden sind
gegenüber dem Vorjahr unverändert.
Nach den erhöhten Größenmerkmalen des
§ 267 HGB ist die Gesellschaft eine kleine
Kapitalgesellschaft. Danach entfällt die Pflicht zur
Prüfung des Jahresabschlusses.
Der Jahresabschluss des Geschäftsjahres 2009
wurde gemäß § 325 Abs. 1 HGB beim Betreiber
des elektronischen Bundesanzeigers eingereicht.
B.
Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
1. Die als Sachanlagen ausgewiesenen
Vermögensgegenstände sind mit den
Anschaffungskosten, vermindert um die
planmäßigen linearen Abschreibungen, bewertet.
2. Die geringwertigen Wirtschaftsgüter werden
sofort und in voller Höhe abgeschrieben bzw. wurde
gem. § 6 Abs. 2 a EStG ein Sammelposten gebildet und
auf 5 Jahre aufgelöst.
3. Der Warenbestand wurde durch die
Inventuraufnahme der Geschäftführung nachgewiesen
und zu Anschaffungskosten bewertet. Der Inventurwert wurde
ungeprüft übernommen. Eine Inventurbeobachtung
war nicht angefordert.
4. Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände wurden mit den
Nennbeträgen aktiviert. Uneinbringliche Forderungen
wurden abgeschrieben.
5. In der Höhe nicht endgültig feststehende
Verpflichtungen sind als Rückstellungen bilanziert,
soweit sie nach vernünftiger kaufmännischer
Beurteilung notwendig und dem Grunde und der Höhe nach
angemessen sind.
6. Verbindlichkeiten sind mit dem
Rückzahlungsbetrag passiviert. Dabei wurden
Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern gesondert
vermerkt.
7. Der Jahresabschluss wurde vor Ergebnisverwendung
aufgestellt.
C.
Erläuterungen zum Jahresabschluss
1. Die Entwicklung des Anlagevermögens ist unter
Angabe der Abschreibungen des Geschäftsjahres im
Anlagenspiegel dargestellt.
2. Die Eigenkapitalersetzenden Gesellschafterdarlehen
wurden zur Vermeidung einer Überschuldung mit einer
qualifizierten Rangrücktrittsvereinbarung
ausgestattet. Gleichzeitig wurde auf unbestimmte Zeit auf
eine Verzinsung verzichtet.
3. Die Rückstellungen für Abschluss- und
Prüfungskosten wurden für das abgelaufene
Geschäftsjahr gebildet.
D.
Haftungsverhältnisse
Neben den in der Bilanz aufgeführten
Verbindlichkeiten sind nach Versicherung der
Geschäftsführung mit Ausnahme der
Leasingvertragsverbindlichkeiten keine weiteren
Haftungsverhältnisse zu vermerken.
E.
Geschäftsführung und Gesellschafter
Das Stammkapital von
26.000,00 EUR ist in voller Höhe eingefordert
und eingezahlt. Alleinvertretungsberechtigte
Geschäftsführer am Abschlussstichtag sind:
Herr Karsten Schröder - Kfz-Meister
Herr Erich Halwas - Kfz-Meister
Gesellschafter sind:
Herr Karsten Schröder - 13.000,00
EUR
Herr Erich Halwas - 13.000,00 EUR
F.
Ergebnisverwendung
Der Jahresabschluss wurde vor Ergebnisverwendung
aufgestellt. Das Bilanzergebnis soll nach Vorschlag der
Geschäftführung auf die neue Rechnung vorgetragen
werden und setzt sich wie folgt zusammen:
Jahresüberschuss 848,87
EUR
Verlustvertrag
181.463,55 EUR
Bilanzverlust
180.614,68 EUR
Angabe der
Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten
gegenüber Gesellschaftern
1.1.2010 -
31.12.2010
Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber
Gesellschaftern beträgt 31.388,79 EUR.
1.1.2009 -
31.12.2009
Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber
Gesellschaftern beträgt 31.388,79 EUR.
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 04.10.2011 festgestellt.
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