fairPla.net eG

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Münster

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2019 bis 31.12.2019

Bilanz

AKTIVA

Anhang

Angaben zur Bilanzierung und Bewertung einschließlich der Vornahme steuerrechtlicher Maßnahmen

1. Allgemeine gesetzliche Grundlagen für die Aufstellung des Jahresabschlusses

Der Jahresabschluss der Genossenschaft für das Geschäftsjahr 2019 wurde nach den Vorschriften des Genossenschaftsgesetzes i. V. m. HGB und der Satzung erstellt.

Nach § 336 Abs. 2 Satz 1 1. HS HGB finden auf den Jahresabschluss einer Genossenschaft die §§ 264 Abs. 1 Satz 3 1. HS, 264 Abs. 2 sowie 265 - 289 HGB entsprechende Anwendung.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine Kleinst-Genossenschaft.

2. Gliederung von Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung

Die Gliederung der Bilanz erfolgte entsprechend den Vorschriften des § 266 Abs. 2 und 3 HGB; zusätzlich wurde auf der Aktivseite vor dem Anlagevermögen das Konto 801 Rückständige, fällige Einzahlungen a. Geschäftsanteile ausgewiesen.

Die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgte nach § 275 Abs. 2 HGB (Gesamtkostenverfahren).

3. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Der Jahresabschluss der fairPla.net eG wurde entsprechend den handelsrechtlichen Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung und Bilanzierung erstellt.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des Genossenschafts-Gesetzes zu beachten.

In einzelnen waren dies folgende Grundsätze und Methoden:

Entgeltlich erworbene immaterielle Vermögensgegenstände sind zu Anschaffungskosten, Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen angesetzt. Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen.

Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens in Höhe von € 250,00 bis € 800,00 die einer selbständigen Nutzung fähig sind, wurden im Wirtschaftsjahr der Anschaffung in voller Höhe als Betriebsausgabe abgezogen und in ein besonderes, laufend zu führendes Verzeichnis aufgenommen.

Die Finanzanlagen wurden zum Nominalwert ausgewiesen, sofern nicht ein niedrigerer Wert beizumessen war.

Forderungen und Wertpapiere wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Rückstellungen sind mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung ermittelten Erfüllungsbetrag ermittelt worden.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung

Sonstige Vermögensgegenstände

Vorschüsse und Kredite an die Mitglieder des Vorstandes oder des Aufsichtsrates wurden nicht gewährt.

Verbindlichkeiten

Langfristige Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren bestehen in Höhe von € 0,00.

Sicherheiten:

a) Zur Besicherung etwaiger Umbaukosten für eine durch die fairPla.net 1 GmbH & Co. KG mit Kommanditkapital der fairPla.net eG errichtete Photovoltaikanlage wurde gegenüber der GLS Gemeinschaftsbank eG eine Sicherheit geleistet durch Verpfändung der Termineinlagen des Kontos bei GLS Bank 4016 946 801 bis max. € 20.000,00.

b) Ferner wurde ggü. der Stadt Münster durch Hinterlegungsschein vom 21.04.2008 ein Teilbetrag von € 5.000,00 bzgl. Tagesgeldkonto 4016 946 801 abgetreten.

c) Ausserdem wurden ggü. der Stadt Münster durch Hinterlegungsscheine vom 14.01.2011 zwei Teilbeträge von je € 5.000,00 bzgl. Tagesgeldkonto GLS Bank 4016 946 801 abgetreten.

Personalkosten

Der Personalaufwand des Geschäftsjahres 2019 beträgt wie folgt:

Zinserträge

Die Zinserträge aus verbundenen Unternehmen betragen insgesamt € 16.399,09, davon von fairPla.net 1 GmbH & Co. KG € 16.399,09.

Steuern vom Einkommen und Ertrag

Die Steuern betreffen ausschließlich das Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit

Beschluss über die Verwendung des Ergebnisses

Auf der Generalversammlung vom 29. Juni 2020 wird seitens der Geschäftsführung vorgeschlagen, 10 % des Jahresüberschusses (€ 3.290,96) der gesetzlichen Rücklage gem. § 2 Abs. 5 der Satzung zuzuführen sowie weitere € 20.266,88 (entspricht 2,25% der zum 31.12. gezeichneten Mitgliederanteile) der Ergebnisrücklage gem § 2 Abs. 9 der Satzung.

Der verbleibende Gewinn in Höhe von € 9.351,78 wird auf neue Rechnung nach 2020 vorgetragen.

Diesem Vorschlag stimmt die Generalversammlung zu.

Sonstige Pflichtangaben

Zuständiger Prüfungsverband:

Genossenschaftsverband - Verband der Regionen e. V. Frankfurt am Main

Mitgliederbestand / -bewegungen im Geschäftsjahr

Am Ende des Geschäftsjahres 2019 sind 764 Mitglieder zu verzeichnen, davon sind im Laufe des Geschäftsjahres 3 Mitglieder eingetreten und 2 Mitglieder ausgeschieden; 7 Mitglieder haben in 2016 per 31.12.2019 Ihre Mitgliedschaft gekündigt, zwei Mitglieder sind in 2019 verstorben.

Weitere 19 Mitglieder haben in 2017, 2018 bzw. 2019 per 31.12.2020, 31.12.2021 bzw. 31.12.2022 den Austritt erklärt.

Das Geschäftsguthaben hat im Laufe des Geschäftsjahres durch Mitglieder-Eintritt und Anteilszeichnungen bestehender Mitglieder um € 26.750,00 zugenommen. Somit beträgt das Geschäftsguthaben zum Ende des Geschäftsjahres € 900.750,00, davon entfallen auf nach dem 31.12.2019 verbleibende Mitglieder € 890.500,00, auf oben bezeichnete in 2020/2021/2022 ausscheidende bzw. Anteile kündigende Mitglieder € 27.000,00.

Beteiligungen mit einer Anteilshöhe von mehr als 20%

Die Beteiligungen nach § 285 Nr. 11 HGB mit mehr als 20% betreffen:

^*) zum 10.02.2019 herabgesetzt auf € 25.000,00

Aufsichtsrat:

Herr Andreas Wiebe (Vorsitzender)

Herr Ralf Bußberg

Frau Silvia Mai

Herr Norbert Wienke

Florian Zerzawy

Vorstand:

Frau Sabine Terhaar (hauptamtliche Geschäftsführung)

Herr Edgar Boes-Wenner (eherenamtlich)