Energiefabrik GmbH (vormals: Enertec Center GmbH)
Hamburg
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2015 bis zum 31.12.2015
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2015
EUR |
31.12.2014
EUR |
| A.
Umlaufvermögen |
64.214,96 |
3.373,78 |
| I.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
64.214,96 |
3.373,78 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
13.691,86 |
0,00 |
| B.
Rechnungsabgrenzungsposten |
0,00 |
177,00 |
| C.
nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag |
47.978,98 |
124.818,75 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
112.193,94 |
128.369,53 |
Passiva
|
|
31.12.2015
EUR |
31.12.2014
EUR |
| A.
Eigenkapital |
0,00 |
0,00 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
50.400,00 |
50.400,00 |
| II.
Verlustvortrag |
175.218,75 |
178.281,66 |
| III.
Jahresüberschuss |
76.839,77 |
3.062,91 |
| IV.
nicht gedeckter Fehlbetrag |
47.978,98 |
124.818,75 |
| B.
Rückstellungen |
25.722,20 |
4.868,10 |
| C.
Verbindlichkeiten |
86.471,74 |
123.501,43 |
| davon
mit Restlaufzeit bis 1 Jahr |
86.471,74 |
63.626,43 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
112.193,94 |
128.369,53 |
Anhang
I. Allgemeine Angaben
Der Jahresabschluss der Firma Energiefabrik GmbH
wurde auf der Grundlage der Rechnungs-legungsvorschriften
des Handelsgesetzbuchs unter Beachtung des
Bilanzrechtsmodernisierungs-gesetzes (BilMoG) aufgestellt.
Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die
Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.
Angaben, die wahlweise in der Bilanz, in der Gewinn-
und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden
können, sind insgesamt in der Bilanz bzw. Gewinn- und
Verlustrechnung aufgeführt.
Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das
Gesamtkostenverfahren gewählt.
Nach den in § 267 HGB angegebenen
Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine
Kapitalgesellschaft.
Größenabhängige Erleichterungen
gemäß § 288 Abs. 1 HGB werden in Anspruch
genommen.
II. Angaben zur Bilanzierung und Bewertung
einschließlich steuerlicher Maßnahmen
Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Die Anschaffungskosten werden unter
Berücksichtigung von Anschaffungsnebenkosten und
Anschaffungskostenminderungen ermittelt.
Entgeltlich erworbene immaterielle Anlagewerte wurden
zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der
Abnutzung unterlagen, um planmäßige
Abschreibungen vermindert.
Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs-
bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um
planmäßige Abschreibungen vermindert.
Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach
der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögens-
gegenstände linear vorgenommen.
Die geringwertigen Wirtschaftsgüter des
Anlagevermögens werden, in Übereinstimmung mit
der Auffassung des IDW, entsprechend der steuerlichen
Vorschriften bilanziert, da sie insgesamt von
untergeordnetem Wert sind.
Die Finanzanlagen sind mit dem gegenüber den
Anschaffungskosten gesunkenen beizulegenden Wert
anzusetzen.
Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw.
Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am
Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.
Alle erkennbaren Risiken im Vorratsvermögen sind durch
angemessene Abwertungen berücksichtigt.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände, soweit diese Forderungen
darstellen, werden mit dem Nennwert abzüglich einer
Pauschalwertberichtigung bewertet. Bei zweifelhaften
Forderungen werden Einzelwertberichtigungen vorgenommen.
Liquide Mittel sind mit dem Nennwert angesetzt.
Für ungewisse Verbindlichkeiten aus
Pensionsverpflichtungen wurden Rückstellungen
gebildet. Die Rückstellungen wurden gemäß
§ 253 Abs. 1 S. 2 HGB in Höhe des nach
vernünftiger kaufmännischer Beurteilung
notwendigen Erfüllungsbetrags bewertet.
Kongruent rückgedeckte Altersversorgungszusagen,
deren Höhe sich ausschließlich nach dem
beizulegenden Zeitwert von Wertpapieren bestimmen, sind mit
diesem bewertet, soweit er den garantierten Mindestbetrag
(diskontierter Erfüllungsbetrag der Garantieleistung)
übersteigt. Der beizulegende Zeitwert der Wertpapiere
entspricht dem Kurswert.
Die ausschließlich der Erfüllung der
Altersversorgungsverpflichtungen dienenden, dem Zugriff
aller übrigen Gläubiger entzogenen
Vermögensgegenstände (Deckungsvermögen i. S.
d. § 246 Abs. 2 S. 2 HGB) wurden mit ihrem
beizulegenden Zeitwert mit den Rückstellungen
verrechnet.
Verbindlichkeiten werden mit ihrem
Erfüllungsbetrag angesetzt. Sofern die Tageswerte
über den Rückzahlungsbeträgen lagen, wurden
die Verbindlichkeiten zum höheren Tageswert angesetzt.
Aufgrund der ausschließlichen Abrechnung in
€ waren Währungsumrechnungen nicht erforderlich.
Verrechnung von Vermögensgegenständen und
Schulden
Für die Saldierung von ausschließlich der
Erfüllung von Altersversorgungsverpflichtungen
dienenden, dem Zugriff aller übrigen Gläubiger
entzogenen Vermögensgegenstände
(Deckungsvermögen i. S. d. § 246 Abs. 2 S. 2 HGB)
mit den entsprechenden Rückstellungen wurden folgende
Werte ermittelt:
Erfüllungsbetrag der Schulden 79.533,20 €
Zeitwert der verrechneten Vermögenswerte
67.368,46 €.
Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs-
und Bewertungsmethoden
Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und
Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht
statt.
III. Angaben und Erläuterungen zur Bilanz und zur
Gewinn- und Verlustrechnung
Bilanz
Das gezeichnete Kapital der Gesellschaft ist voll
eingezahlt.
Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen
sind im branchenüblichen Umfang durch
Eigentumsvorbehalte gesichert.
Gewinn- und Verlustrechnung
Die Ertragsteuern betreffen das laufende
Geschäftsjahr sowie latente Steuern.
IV. Sonstige Pflichtangaben
Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs
wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende
Person geführt:
Herr Hasso von Kameke, Kaufmann.
Die Feststellung des Jahresabschlusses durch die
Gesellschafterversammlung wurde bis zum Zeitpunkt der
Aufstellung dieses Anhangs nicht vorgenommen.
Gegenüber dem Geschäftsführer Hasso
von Kameke besteht eine Forderung aus laufenden
Verrechnungskonten in Höhe von 292,17 € und eine
Einzahlungsverpflichtung zur Aufstockung der für die
Pensionsverpflichtung bestimmten Vermögenswerte in
Höhe von 13.691,86 €. Den Forderungen steht eine
Darlehensverbindlichkeit von 2.506,67 € und weitere
Verbindlichkeiten von 38.646,95 € gegenüber.
Hamburg, den 23. September 2016
gez. Hasso von Kameke
Angabe der
Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten
gegenüber Gesellschaftern
1.1.2015 -
31.12.2015
Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber
Gesellschaftern beträgt 41.153,62 EUR. Der Betrag der
Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände
gegenüber Gesellschaftern beträgt 265,91 EUR.
1.1.2014 -
31.12.2014
Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber
Gesellschaftern beträgt 0,00 EUR. Der Betrag der
Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände
gegenüber Gesellschaftern beträgt 222,74 EUR.
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 30.09.2016 festgestellt.
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