AD
GmbH
Köln
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
7.494,00 |
155.595,00 |
| I.
Sachanlagen |
7.493,00 |
5.485,00 |
| II.
Finanzanlagen |
1,00 |
150.110,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
446.259,38 |
527.287,14 |
| I.
Vorräte |
0,00 |
98,70 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
221.822,94 |
345.972,80 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
89.419,76 |
88.149,22 |
| davon
gegen Gesellschafter |
119.427,34 |
118.592,28 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
224.436,44 |
181.215,64 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
779,53 |
749,01 |
| Aktiva |
454.532,91 |
683.631,15 |
Passiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A.
Eigenkapital |
419.650,90 |
590.746,34 |
| I.
eingefordertes Kapital |
12.500,00 |
12.500,00 |
| 1.
Gezeichnetes Kapital |
25.000,00 |
25.000,00 |
| 2.
nicht eingeforderte ausstehende Einlagen |
-12.500,00 |
-12.500,00 |
| II.
Kapitalrücklage |
100,00 |
100,00 |
| III.
Gewinnvortrag |
578.146,34 |
471.942,37 |
| IV.
Jahresfehlbetrag |
171.095,44 |
-106.203,97 |
| B.
Rückstellungen |
6.000,00 |
26.004,00 |
| C.
Verbindlichkeiten |
28.882,01 |
66.880,81 |
| davon
mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
28.882,01 |
66.880,81 |
| Passiva |
454.532,91 |
683.631,15 |
Anhang FÜR
DAS GESCHÄFTSJAHR 2023
1 Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss
Der Jahresabschluss der AD GmbH in 51107 Köln
auf den 31.12.2023 wurde auf der Grundlage der
Rechnungslegungsvorschriften des HGB aufgestellt.
Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen
des GmbHG sowie des Gesellschaftsvertrags zu beachten.
Nach den in den §§ 242 ff. HGB angegebenen
Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine
Kapitalgesellschaft. Größenabhängige
Erleichterungen wurden bei der Erstellung des
Jahresabschlusses teilweise in Anspruch genommen.
Die Darstellung der Gewinn- und Verlustrechnung
erfolgte nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß
§ 275 Abs. 2 HGB. Die Darstellung der Bilanz erfolgt
in Kontoform nach § 266 HGB.
Die Vermögensgegenstände und Schulden sind
zum Bilanzstichtag einzeln bewertet.
Es ist vorsichtig bewertet worden, insbesondere sind
alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum
Abschlussstichtag entstanden sind, berücksichtigt,
selbst wenn diese erst zwischen Abschlussstichtag und dem
Tag der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt geworden
sind.
Aufwendungen und Erträge des
Geschäftsjahres sind unabhängig von den
Zeitpunkten der entsprechenden Zahlungen im Jahresabschluss
berücksichtigt.
2 Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Bei der Bewertung wurde von der Fortführung des
Unternehmens ausgegangen.
Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs-
bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um
planmäßige (ggf.
außerplanmäßige) Abschreibungen
vermindert. Die Abschreibungen auf Zugänge im
Geschäftsjahr wurden zeitanteilig berechnet.
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sowie
sonstige Vermögensgegenstände wurden zum
Nennwert, vermindert um Wertberichtigungen und unter
Beachtung des Niederstwertprinzips angesetzt.
Unverzinsliche Forderungen mit einer Restlaufzeit von
mehr als einem Jahr wurden abgezinst.
Fremdwährungsforderungen und -verbindlichkeiten
wurden gemäß § 256a HGB umgerechnet. Bei
Deckung durch Termingeschäfte war der entsprechende
Terminkurs maßgebend.
Flüssige Mittel wurden zu Nominalwerten
angesetzt.
Bei der Bemessung der Rückstellungen wurde allen
erkennbaren Risiken angemessen und ausreichend Rechnung
getragen. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von
mehr als einem Jahr wurden mit dem ihrer Restlaufzeit
entsprechenden Marktzinssatz abgezinst.
Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag
angesetzt.
Rechnungsabgrenzungsposten wurden nach den
Vorschriften des § 250 HGB gebildet.
Latente Steuern wurden nicht angesetzt.
3 Erläuterungen zur Bilanz
Die Aufgliederung und die Bewegungen des
Anlagevermögens sind dem Anlagespiegel zu entnehmen.
Forderungen gegenüber Gesellschaftern und
verbundenen Unternehmen, die gemäß § 42
Abs. 3 GmbHG gesondert auszuweisen sind, bestanden zum
Bilanzstichtag i.H.v. 119.427,34 EUR (Vorjahr: 118.592,28
EUR). Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern und
verbundenen Unternehmen bestanden zum Bilanzstichtag nicht.
Die sonstigen Rückstellungen betreffen im
Wesentlichen die Kosten für die Erstellung des
Jahresabschlusses und der Steuererklärungen 2023 sowie
die Kosten aus der Verpflichtung zur Aufbewahrung der
Geschäftsunterlagen. Aufgrund einer Restlaufzeit von
mehr als einem Jahr wurde die
Aufbewahrungsrückstellung abgezinst.
Die Fristigkeit der Verbindlichkeiten stellt sich wie
folgt dar:
Berichtsjahr
|
Stand
|
bis zu 1 Jahr
|
über 1 Jahr
|
|
31.12.2023
|
|
|
|
EUR
|
EUR
|
EUR
|
Verb. gegenüber
Kreditinstituten
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
- davon geg. Ges. und vU
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
aus Lieferungen und
Leistungen
|
2.834,06
|
2.834,06
|
0,00
|
- davon geg. Ges. und vU
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
sonstige
Verbindlichkeiten / erh. Anz.
|
26.047,95
|
26.047,95
|
0,00
|
- davon geg. Ges. und vU
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
Summe:
|
28.882,01
|
28.882,01
|
0,00
|
Vorjahr
|
Stand
|
bis zu 1 Jahr
|
über 1 Jahr
|
|
31.12.2022
|
|
|
|
EUR
|
EUR
|
EUR
|
Verb. gegenüber
Kreditinstituten
|
3,08
|
3,08
|
0,00
|
- davon geg. Ges. und vU
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
aus Lieferungen und
Leistungen
|
1.490,22
|
1.490,22
|
0,00
|
- davon geg. Ges. und vU
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
sonstige
Verbindlichkeiten / erh. Anz.
|
65.387,51
|
65.387,51
|
0,00
|
- davon geg. Ges. und vU
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
Summe:
|
66.880,81
|
66.880,81
|
0,00
|
4 Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung
Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem
Gesamtkostenverfahren aufgestellt.
Wesentliche zu erläuternde periodenfremde
Aufwendungen oder Erträge sind nicht angefallen.
5 Sonstige Angaben
Das Stammkapital der Gesellschaft beläuft sich
auf 25.000,00 EUR und ist in Höhe von 12.500,00 EUR
eingezahlt.
Im Zeitraum 01.01.2023 bis 31.12.2023 war folgender
einzelvertretungsberechtigter und von den
Beschränkungen des Selbstkontrahierungsverbotes
gemäß § 181 BGB befreiter
Geschäftsführer bestellt:
Andreas Diehl, Kaufmann, Köln
Auf die Erstellung eines Lageberichts wird
gemäß § 264 Abs. 1 Satz 3 HGB verzichtet.
Der Jahresabschluss wird im elektronischen
Bundesanzeiger veröffentlicht.
sonstige Berichtsbestandteile
gez. Andreas Diehl
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 19.11.2024
festgestellt.
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