HKA-Servicegesellschaft mbH

HKA-Servicegesellschaft mbH

Hannover

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

Aktiva

Anhang für 2023

HKA-Servicegesellschaft mbH, Hannover

I. Allgemeine Erläuterungen

Die Firma der Gesellschaft lautet HKA-Servicegesellschaft mbH. Sitz ist Hannover. Die Gesellschaft ist in das Handelsregister des Amtsgerichts Hannover unter der Nummer HRB 61500 eingetragen.

Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß §§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB sowie nach den einschlägigen Vorschriften des GmbHG und des Gesellschaftsvertrages aufgestellt. Die Gesellschaft erfüllt die Größenkriterien einer kleinen Kapitalgesellschaft.

Das Geschäftsjahr ist das Kalenderjahr.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren im Wesentlichen unverändert die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Entgeltlich erworbene immaterielle Vermögensgegenstände sind zu fortgeführten Anschaffungskosten bilanziert und werden entsprechend ihrer Nutzungsdauer um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen ist zu fortgeführten Anschaffungskosten angesetzt und wird, sofern abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen linear vermindert. Die Abschreibungen auf Zugänge des Sachanlagevermögens erfolgen grundsätzlich zeitanteilig nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer, die sich grundsätzlich mindestens an den amtlichen AfA-Tabellen der Finanzverwaltung orientiert. Seit dem 01. Januar 2018 werden geringwertige Vermögensgegenstände mit Einzelanschaffungskosten bis zu EUR 250 netto sofort als Aufwand erfasst und geringwertige Vermögensgegenstände mit Einzelanschaffungskosten von netto EUR 250 bis EUR 1.000 über 5 Jahre linear abgeschrieben. Da im Hinblick auf das gesamte Anlagevermögen die geringwertigen Vermögensgegenstände nicht von untergeordneter Bedeutung sind, erfolgt handelsrechtlich keine Poolbildung, wie sie das Steuerrecht vorsieht.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt.

Die Steuerrückstellungen und die Sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten. Diese sind zum Erfüllungsbetrag (d. h. einschließlich zukünftiger Kosten- und Preissteigerungen) in der Höhe angesetzt, die nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

III. Erläuterungen zur Bilanz

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Alle Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr. Sie beinhalten im Wesentlichen Forderungen aus Steuern und Versicherungsansprüche.

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen und gegen Gesellschafter resultieren im Wesentlichen aus Lieferungen und Leistungen.

Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital beträgt unverändert T€ 50, es ist voll einbezahlt.

Verbindlichkeiten

Alle Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern betreffen im Wesentlichen Lieferungen und Leistungen.

In den sonstigen Verbindlichkeiten sind Verbindlichkeiten aus Lohn- und Kirchensteuern in Höhe von T€ 18 (Vj. T€ 31) enthalten. Verbindlichkeiten im Rahmen der sozialen Sicherheit bestehen in Höhe von T€ 5 (Vj. T€ 4) und Verbindlichkeiten aus Lohn und Gehalt in Höhe von T€ 122 (Vj. T€ 124).

Für die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen bestehen branchenübliche Eigentumsvorbehalte an den gelieferten Gegenständen.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Es bestehen Verpflichtungen aus Miet- und Leasingverträgen über insgesamt T€ 39 (Vj. T€ 51). Diese sind wie folgt fällig:

- bis zu einem Jahr nach Bilanzstichtag: T€ 39

IV. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Umsatzerlöse

Die Umsatzerlöse stammen im Wesentlichen aus Reinigungsdienstleistungen gegenüber der Hannoverschen Kinderheilanstalt, Stiftung des privaten Rechts, Hannover.

Sonstige betriebliche Erträge

Der Ausweis enthält im Wesentlichen Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen in Höhe von T€ 12 (Vj. T€ 42) sowie periodenfremde Erträge in Höhe von T€ 98 (Vj. T€ 2).

Sonstige betriebliche Aufwendungen

Unter diesem Posten werden hauptsächlich Verwaltungskosten, Versicherungen, Berufsbekleidung, Fahrzeugkosten, Reisekosten, Reparaturen und Instandhaltungen erfasst.

V. Sonstige Angaben

Mitarbeiter

Im Geschäftsjahr wurden durchschnittlich 79 Mitarbeiter (Vj. 83 Mitarbeiter) beschäftigt.

Gewinnverwendungsvorschlag

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Jahresüberschuss in Höhe von T€ 12 an die Gesellschafter auszuzahlen.

In der Bilanz und GuV nicht berücksichtigte Vorgänge von besonderer Bedeutung, die nach dem Schluss des Geschäftsjahres eingetreten sind

Bisher sind keine Vorgänge bekannt, über die zu berichten wäre.

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 08.05.2024 festgestellt.