Holisticon AG

Holisticon AG

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Handelsbilanz zum 31.12.2023

Holisticon AG

AKTIVA

PASSIVA

Grundlagen und Methoden

Die Holisticon AG hat ihren Sitz in der Bundesrepublik Deutschland, in Hamburg. Sie ist beim Amtsgericht Hamburg unter der Nummer HRB 107396 registriert.

Der Jahresabschluss der Gesellschaft für das Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis 31.12.2023 wurde nach den Grundsätzen der §§ 238 ff HGB, insbesondere nach den Vorschriften für Kapitalgesellschaften gem. §§ 264 HGB und den Vorschriften des Aktiengesetzes erstellt.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren erstellt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft. Bei der Aufstellung des Anhangs wurde von den größenabhängigen Erleichterungen der §§ 267, 276, 288, 325 HGB Gebrauch gemacht.

Die auf den Vorjahresabschluss angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden wurden beibehalten.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Gesellschaft hat gem. § 248 Abs. 2 HGB das Aktivierungswahlrecht für selbst geschaffene immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens in Anspruch genommen. Abgegrenzt sind die im Geschäftsjahr entstandenen anteiligen Entwicklungskosten für einzeln verwertbare und selbständig bewertbare immaterielle Vermögensgegenstände.

Entgeltlich von Dritten erworbene immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens werden zu Anschaffungskosten aktiviert und, soweit deren Nutzung zeitlich begrenzt ist, über den Zeitraum der Nutzung planmäßig abgeschrieben.

Der Wertansatz der Sachanlagen berechnete sich aus den Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen. Zum Zwecke einer wirtschaftlichen Rechnungslegung wurden Anlagegüter bis zu einem Wert von EUR 800,00 im Jahr der Anschaffung voll abgeschrieben.

Die Finanzanlagen wurden zu Anschaffungskosten angesetzt.

Die teilfertigen Leistungen sind zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten bewertet.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden zum Nennwert bilanziert. Soweit erforderlich, sind die Forderungen unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet worden.

Kassenbestände und Bankguthaben werden jeweils zum Nennwert angesetzt.

Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten ist nach § 250 Abs. 1 HGB für Ausgaben vor dem Abschlussstichtag gebildet worden, der Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellt.

Steuerrückstellungen und sonstige Rückstellungen werden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags passiviert. Bei Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden künftige Preis- und Kostensteigerungen berücksichtigt.

Die Verbindlichkeiten werden mit den Erfüllungsbeträgen angesetzt.

Geschäftsvorfälle in fremder Währung werden zum jeweiligen Tageskurs eingebucht. Forderungen und Verbindlichkeiten in Fremdwährung, deren Restlaufzeit nicht mehr als ein Jahr beträgt, werden mit dem Devisenkassamittelkurs am Bilanzstichtag bewertet.

Für bestehende Differenzen zwischen den handelsrechtlichen Wertansätzen von Vermögensgegenständen, Schulden und Rechnungsabgrenzungsposten und ihren steuerlichen Wertansätzen, die sich in späteren Geschäftsjahren voraussichtlich abbauen, ist die sich nach Saldierung insgesamt ergebende Steuerbelastung passiviert worden. Eine etwaige Aktivierung latenter Steuern unterbleibt in Ausübung des dafür bestehenden Ansatzwahlrechts nach § 274 Abs. 1 HGB.

Einzelerläuterungen

Ausschüttungssperre

Der Gesamtbetrag, der nach § 268 Abs. 8 HGB der Ausschüttungssperre unterliegt, beträgt EUR 70.150,00.

Der Gesamtbetrag gliedert sich wie folgt auf:

Aktivierung selbst geschaffener immaterieller Gegenstände des Anlagevermögens (nach Abzug von passiven latenten Steuern) EUR 70.150,00.

Eigenkapital

Der Bilanzgewinn ermittelt sich wie folgt:

Der Vorstand der Gesellschaft schlägt vor, aus dem Bilanzgewinn eine Dividende in Höhe von EUR 17,00 je Aktie, zuzüglich der satzungsmäßigen Vorzugsdividenden, an die Aktionäre auszuschütten und den verbleibenden Bilanzgewinn auf neue Rechnung vorzutragen.

Grundkapital

Das Grundkapital beträgt EUR 110.000,00. Es verteilt sich auf 100.000 vinkulierte, auf den Namen lautende Stückaktien (von diesen Stückaktien gewährt jede gleiche Rechte und in der Hauptversammlung eine Stimme) und auf 10.000 vinkulierte, auf den Namen lautende, stimmrechtslose Stückaktien, im Nennbetrag von jeweils EUR 1,00.

Gewinnrücklagen

Der Maximalbetrag der gesetzlichen Rücklage in Höhe von 10 v.H. des Grundkapitals ist erreicht.

Gewährte Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

Den Aktionären mit stimmrechtslosen Stückaktien steht satzungsgemäß ein Vorzug von EUR 0,04 je Aktie zu. Die Verbindlichkeiten gegenüber diesen Aktionären betragen nach Abzug von Steuern EUR 291,96.

Sonstige Pflichtangaben

Anzahl der Mitarbeiter

Im Geschäftsjahr wurden durchschnittlich 76 Mitarbeiter beschäftigt.

Gewährte Vorschüsse und Kredite an Mitglieder des Aufsichtsrats

Der Stand der Vorschüsse und Kredite an Mitglieder des Aufsichtsrats stellt sich wie folgt dar:

Anteilsbesitz:

Organe der Gesellschaft

1. Vorstand

Oliver Ihns

Geschäftsführer, Deutschland, Quickborn

Dierk Harbeck

Geschäftsführer, Deutschland, Hamburg

2. Aufsichtsrat

Karl Sune Nilsson, Unternehmer, Schweden, Hoväs (Vorsitzender)

Lars Kry, CEO, Schweden, Kinna (stellvertretender Vorsitzender)

Cornelia Frosch, Steuerberaterin, Deutschland, Prisdorf

Der Jahresabschuss der Gesellschaft ist am 29.04.2024 festgestellt worden.