Nordwestrepro GmbH
Wilhelmshaven
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2016
EUR |
31.12.2015
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
37.036,00 |
57.305,00 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
8,00 |
9,00 |
| II.
Sachanlagen |
37.028,00 |
57.296,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
46.211,48 |
66.507,13 |
| I.
Vorräte |
2.261,85 |
7.255,45 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
21.322,94 |
33.844,45 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
22.626,69 |
25.407,23 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
3.285,76 |
4.971,01 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
86.533,24 |
128.783,14 |
Passiva
|
|
31.12.2016
EUR |
31.12.2015
EUR |
| A.
Eigenkapital |
16.045,12 |
26.760,15 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
25.000,00 |
25.000,00 |
| II.
Gewinnvortrag |
1.760,15 |
-14.298,25 |
| III.
Jahresfehlbetrag |
10.715,03 |
-16.058,40 |
| B.
Rückstellungen |
26.233,28 |
32.912,72 |
| C.
Verbindlichkeiten |
44.254,84 |
69.110,27 |
| davon
mit Restlaufzeit bis 1 Jahr |
39.289,29 |
58.889,62 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
4.965,55 |
10.220,65 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
86.533,24 |
128.783,14 |
Anhang
1. Angaben zur Bilanzierung und Bewertung
einschließlich der Vornahme
1.1. Allgemeine Angaben
Die Firma NordwestREPRO GmbH ist im Handelsregister
des Amtsgerichtes Oldenburg HRB 203192 eingetragen und
aufgrund der Größenmerkmale des § 267 HGB
als kleine Kapitalgesellschaft zu qualifizieren.
Der Jahresabschluss der NordwestREPRO GmbH wurde auf
Grundlage der Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des
Handelsgesetzbuches aufgestellt. Ergänzend zu diesen
Vorschriften, waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes sowie
die des Gesellschaftsvertrages zu beachten.
Unter Beachtung der Grundsätze
ordnungsmäßiger Buchführung sowie der
nachfolgenden Aussage vermittelt der Jahresabschluss ein
den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes
Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der
Kapitalgesellschaft.
1.2. Bewertungs- und Abschreibungsgrundsätze
Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungs- oder
Herstellungskosten abzüglich planmäßiger
linearer oder degressiver Abschreibung angesetzt, wobei die
Nutzungsdauer nach den steuerlichen Vorschriften ermittelt
worden ist.
Die liquiden Mittel, Forderungen und sonstigen
Vermögensgegenstände sind mit den
Nominalbeträgen angesetzt worden. Mögliche
Ausfallrisiken bei den Forderungen aus Lieferungen und
Leistungen wurden durch angemessene Wertberichtigung
berücksichtigt.
Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten betrifft
hauptsächlich vor dem Bilanzstichtag geleistete
Zahlungen für Kfz-Steuer, Kfz-Versicherung sowie
Softwarewartung, die erfolgswirksam erst im nächsten
Geschäftsjahr zu berücksichtigen sind.
Die Rückstellungen berücksichtigen alle
erkennbaren Risiken und ungewisse Verpflichtungen. Hier
sind insbesondere Rückstellungen für die
Erstellung der Buchführung, des Jahresabschlusses
sowie der Steuererklärungen, für die
Berufsgenossenschaft sowie für die
Gewährleistungen zu nennen.
Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem
Erfüllungsbetrag angesetzt. Sofern die Tageswerte
über den Erfüllungsbeträgen lagen, wurden
die Verbindlichkeiten zum höheren Tageswert angesetzt.
2. Angaben und Erläuterungen zu den einzelnen
Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung
2.1. Sonstige Vermögensgegenstände
Im Posten sonstige Vermögensgegenstände
sind größere Beträge enthalten, die erst
nach dem
Bilanzstichtag rechtlich entstehen.
Die Abgrenzung dient der periodengerechten
Gewinnermittlung und die Beträge haben Forde-
rungscharakter:
Im Einzelnen waren folgende Sachverhalte zu
berücksichtigen:
Forderungen ggü. Factoring 1.999,60
EUR
Körperschaftsteuer 2015 900,00 EUR
Gewerbesteuer 2016 431,00 EUR
Debitorische Kreditoren 327,54 EUR
Umsatzsteuer Erstattung 2016 51,96 EUR
Umsatzsteuer Dezember 2016
1.167,10 EUR
Gesamt 4.877,20 EUR
2.2. Sonstige Verbindlichkeiten
Im Einzelnen waren folgende Sachverhalte zu
berücksichtigen:
Umsatzsteuer November 2016 2.977,69 EUR
Nachträgliche Gewerbesteuer VZ 2016 163,00
EUR
Abschläge Strom, Gas, Wasser Dezember 2016
193,00 EUR
Lohnsteuer Dezember 2016
1.408,34 EUR
Gesamt 4.742,03 EUR
3. Sonstige Pflichtangaben
3.1. Ergänzende Angaben
Das gezeichnete Kapital in Höhe von 25.000,00
EUR ist in voller Höhe eingezahlt. Das gezeichnete
Kapital wird wie folgt gehalten:
Oltmanns Ingenieurs
GbR
25.000,00 EUR
3.2. Angaben über die Mitglieder der
Unternehmensorgane
Während des abgelaufenen Geschäftsjahres
wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende
Personen geführt:
Geschäftsführerin Ursula Oltmanns
Frau Oltmanns wird auf der Gesellschafterversammlung,
die über diesen Jahresabschluss beschließt,
vorschlagen, den Jahresfehlbetrag in Höhe von
10.715,03 EUR dem bestehenden Gewinnvortrag von 1.760,15
EUR hinzuzurechnen und den sich ergebenden Verlustvortrag
in einer gesamten Höhe von 8.954,88 EUR auf neue
Rechnung vorzutragen.
Wilhelmshaven, den 15. Mai 2017
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Ursula Oltmanns
als alleinvertretungsberechtigte
Geschäftsführerin der NordwestREPRO GmbH
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 15.05.2017 festgestellt.
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