SWB Immobilien GmbH

SWB Immobilien GmbH

Bochum

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.10.2019 bis zum 30.09.2020

Bilanz zum 30. September 2020

Aktiva

Passiva

ANHANG 2019/2020

Die Gesellschaft wurde mit Gesellschaftsvertrag vom 03.08.2011 unter der Firma SWB Immobilien GmbH gegründet und ist unter der Nummer HRB 13543 im Handelsregister beim Amtsgericht Bochum eingetragen.

Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß §§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB sowie nach den einschlägigen Vorschriften des GmbHG aufgestellt. Es gelten die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften; von den Erleichterungsvorschriften der §§ 266 Abs. 1 Satz 3, 274a, 276 und 288 HGB ist teilweise Gebrauch gemacht worden.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

(1) Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Sachanlagen werden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten bewertet. Fremdkapitalzinsen werden nicht aktiviert. Abnutzbare Gegenstände werden planmäßig abgeschrieben. Soweit notwendig, erfolgen außerplanmäßige Abschreibungen. Für planmäßige Abschreibungen werden folgende Nutzungsdauern zugrunde gelegt:

Gebäude 30 Jahre, Werkstraße 19 Jahre.

Die planmäßigen Abschreibungen werden nach der linearen Methode errechnet. Im Zugangsjahr erfolgt die Abschreibung pro rata temporis.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt.

Bei der Bemessung der übrigen Rückstellungen wird allen erkennbaren bilanzierungspflichtigen Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten Rechnung getragen. Die Bewertung erfolgt jeweils in Höhe des Erfüllungsbetrags, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung erforderlich ist, um zukünftige Zahlungsverpflichtungen abzudecken. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Jahre abgezinst.

Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Es werden grundsätzlich derivative Finanzinstrumente eingesetzt, um Zinsrisiken entgegenzuwirken, die im Rahmen der laufenden Geschäftstätigkeit sowie im Rahmen von Investitions- und Finanztransaktionen entstehen können. Vermögensgegenstände und Schulden oder mit hoher Wahrscheinlichkeit erwartete Transaktionen (Grundgeschäfte) werden bei Vorliegen der handelsrechtlichen Voraussetzungen zum Ausgleich gegenläufiger Wertänderungen oder Zahlungsströme aus dem Eintritt vergleichbarer Risiken mit diesen derivativen Finanzinstrumenten (Sicherungsgeschäfte) im Rahmen von Mikro-Hegdes zu Bewertungseinheiten zusammengefasst. In dem Umfang, in dem die durch die jeweilige Bewertungseinheit gebildete Sicherungsbeziehung effektiv ist, werden die sich ausgleichenden Wertänderungen aus Grundgeschäft und Sicherungsgeschäft nicht erfasst. In dem Umfang, in dem eine Sicherung ineffektiv ist, werden insgesamt verbleibende Verluste sofort in der Gewinn- und Verlustrechnung erfasst; ein insgesamt verbleibender Gewinn bleibt dagegen unberücksichtigt.

(2) Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die sonstigen Vermögensgegenstände enthalten insbesondere eine Forderung an den Insolvenzverwalter der RZB Recycling-Bochum GmbH in Höhe einer anzunehmenden Quotenerwartung.

(3) Derivative Finanzinstrumente

Die Gesellschaft setzt derivative Finanzinstrumente ein, um Zinsrisiken entgegenzuwirken, die im Rahmen der laufenden Geschäftstätigkeit sowie im Rahmen von Investitions- und Finanztransaktionen entstehen können.

Der Zinsswap hat einen Nominalwert von 42 T€ (ursprünglich 1.500 T€) und einen Marktwert von 0 T€ (i. Vj. -5 T€). Die Marktwerte der derivativen Finanzinstrumente werden von Finanzdienstleistungsunternehmen ermittelt Aufgrund der Vorlage der handelsrechtlichen Voraussetzungen zum Ausgleich gegenläufiger Wertänderungen wurde eine Bewertungseinheit gebildet.

(4) Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen betreffen ausschließlich Jahresabschlusskosten.

(5) Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten stammen aus einem Investitionsdarlehen, das zum Stichtag mit insgesamt 42 T€ valutiert, und einem Darlehen zur Finanzierung der Entsorgung von Restmassen, das zum Stichtag mit insgesamt 140 T€ valutiert.

Im Vorjahr hatten Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten in Höhe von 41 T€ eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr, alle anderen Verbindlichkeiten Restlaufzeiten bis zu einem Jahr.

(6) Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen

Die SWB Immobilien GmbH haftet neben der SWB Holding GmbH gegenüber der DZ-Bank AG Deutsche Zentral-Genossenschaftsbank, Frankfurt am Main, für einen Kreditrahmen der Stahlwerke Bochum GmbH i.H.v. € 5,5 Mio. Zum Abschlussstichtag valutiert der Kredit dieser Gesellschaft mit 0 €.

Infolge der positiven wirtschaftlichen Situation dieser Gesellschaft wird nicht damit gerechnet, für die Haftungsverhältnisse in Anspruch genommen zu werden.

(7) Sonstige betriebliche Erträge

Die sonstigen betrieblichen Erträge resultieren im Wesentlichen aus der Auflösung von sonstigen Rückstellungen.

(8) Sonstige Angaben

Geschäftsführer im abgelaufenen Geschäftsjahr waren

Bruno Mayer, Bochum,

Stephan O. Mayer, Duisburg,

Wolfgang Callies, Bochum.

Jeweils zwei Gesellschafter vertreten die Gesellschaft gemeinsam.

Vorschüsse, Kredite und Haftungsverhältnisse zugunsten von Mitgliedern der Geschäftsführung bestanden zum Bilanzstichtag nicht.