Schuhversand Herbert GmbH
Schneverdingen
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.07.2010 bis zum 30.06.2011
Bilanz
Aktiva
|
|
30.6.2011
EUR |
30.6.2010
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
2.056,00 |
2.443,00 |
| I.
Sachanlagen |
2.056,00 |
2.443,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
143.136,99 |
160.190,91 |
| I.
Vorräte |
36.218,39 |
38.302,37 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
99.454,90 |
100.233,97 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
7.463,70 |
21.654,57 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
145.192,99 |
162.633,91 |
Passiva
|
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30.6.2011
EUR |
30.6.2010
EUR |
| A.
Eigenkapital |
35.454,70 |
31.951,61 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
26.000,00 |
26.000,00 |
| II.
Gewinnvortrag |
5.951,61 |
5.458,17 |
| III.
Jahresüberschuss |
3.503,09 |
493,44 |
| B.
Rückstellungen |
16.449,00 |
15.421,00 |
| C.
Verbindlichkeiten |
93.289,29 |
115.261,30 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
145.192,99 |
162.633,91 |
Anhang
Allgemeine Angaben
Der Jahresabschluss der Schuhversand Herbert GmbH
wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften
des Handelsgesetzbuches aufgestellt.
Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die
Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.
Nach den in § 267 HGB angegebenen
Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine
Kapitalgesellschaft.
Besonderheiten der Form des Jahresabschlusses
Angabe und Erläuterung von nicht vergleichbaren
Vorjahreszahlen
Der Jahresabschluss enthält einzelne Posten,
deren Werte mit den Vorjahreszahlen nicht vergleichbar
sind.
Die folgende Aufstellung zeigt die betreffenden
Posten:
- Pensionsrückstellung
Zur Erläuterung wird ausgeführt:
Im Geschäftsjahr wurde erstmals die Bewertung
der Pensionsrückstellung gem. den Vorschriften des
Bilanzrechtsmodernisierungsgesetztes vorgenommen.
Angaben zur Bilanzierung und Bewertung
einschließlich steuerrechtlicher Maßnahmen
Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs-
bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um
planmäßige Abschreibungen vermindert.
Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach
der voraussichtlichen Nutzungsdauer der
Vermögensgegenstände linear vorgenommen.
Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw.
Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am
Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.
Forderungen wurden unter Berücksichtigung aller
erkennbaren Risiken bewertet.
Für ungewisse Verbindlichkeiten aus
Pensionsverpflichtungen wurden Rückstellungen
gebildet. Die Rückstellungsbildung wurde gem. §
253 Abs. 1 Satz 2 HGB in Höhe des nach
vernünftiger kaufmännischer Beurteilung
notwendigen Erfüllungsbetrags bewertet. Die
Pensionsrückstellungen betragen Euro 14.468,00.
Die Steuerrückstellungen beinhalten die das
Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten
Steuern.
Die sonstigen Rückstellungen wurden für
alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei
wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.
Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag
angesetzt.
Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs-
und Bewertungsmethoden
Die bisher üblichen Bilanzierungs- und
Bewertungsmethoden wurden in den folgenden Fällen
geändert:
Im Geschäftsjahr wurde erstmals die Bewertung
der Pensionsrückstellung gem. den Vorschriften des
Bilanzrechtsmodernisierungsgesetztes vorgenommen.
Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der
Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung
Forderungen
Der Betrag der Forderungen mit einer Restlaufzeit
größer einem Jahr beträgt Euro 738,60
(Vorjahr: Euro 861,70).
Die Forderungen bestehen gegenüber beteiligten
Unternehmen in Höhe von Euro 86.490,93 (Vorjahr: Euro
83.865,23).
Die Forderungen bestehen gegenüber verbundenen
Unternehmen in Höhe von Euro 6.225,18 (Vorjahr: Euro
5.713,88).
Pensionsrückstellungen
Die Rückstellungen für Pensionen und
ähnliche Verpflichtungen werden gemäß
§ 249 Abs.1 Satz HGB i.V.m. § 253 Abs. 1 Satz 2
und 3 HGB mit dem Erfüllungsbetrag ausgewiesen.
Die Berechnung des Erfüllungsbetrages erfolgte
nach der PUC-Methode auf Basis eines Rechnungszinses von
5,15 % und den Richttafeln 2005 G von Klaus Heubeck.
Zur Ermittlung der Pensionsrückstellung wurde
das Anwartschaftsbarwertverfahren angewendet.
Die Berechnung des Erfüllungsbetrages erfolgte
nach der PUC-Methode auf Basis eines Rechnungszinses von
5,15 % und den Richttafeln 2005 G von Klaus Heubeck. Lohn-
und Gehaltssteigerungen wurden mit einem Rententrend in
Höhe von 1,5% mit berücksichtigt.
Verbindlichkeiten
Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer
Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt Euro 93.289,29
(Vorjahr: Euro 115.261,30). Darin enthalten
sind Verbindlichkeiten gegenüber beteiligten
Unternehmen in Höhe von Euro 75.425,00 (Vorjahr: Euro
78.506,31).
Sonstige Pflichtangaben
Namen der Geschäftsführer
Während des abgelaufenen Geschäftsjahres
wurden die Geschäfte der Gesellschaft durch folgende
Personen geführt:
Geschäftsführer:
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Klaus Fischer
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ausgeübter Beruf:
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Diplm. Kaufmann
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Geschäftsführer:
|
Michael Fischer
|
ausgeübter Beruf:
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Diplm. Ingenieur
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Unbeschränkte Haftung an Unternehmen
Die Gesellschaft ist unbeschränkt haftender
Gesellschafter folgender Unternehmen:
Name
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intra Besitzunternehmen
GmbH & Co. KG
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Sitz
|
Schneverdingen
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Rechtsform
|
GmbH & Co. KG
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Unterschrift der Geschäftsführung
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 12.10.2011
festgestellt.
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