Philipp Schleker GmbH

Helmut Schleker GmbH

Ehingen Donau

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016

Bilanz

Anhang

 
für das Geschäftsjahr 2016
 
der Helmut Schleker GmbH, Ehingen Donau

I. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung, die weder im Geschäftsjahr noch im Vorjahr einen Betrag ausweisen, werden gem. § 265 Abs. 8 HGB nicht angegeben.

Ansatz, Ausweis und Gliederung des Vorjahres wurde beibehalten.

Soweit ein Wahlrecht besteht, Angaben oder Erläuterungen zum Jahresabschluss im Jahresabschluss oder im Anhang zu machen, wurden die Angaben im Anhang gemacht, um den Jahresabschluss klar und übersichtlich zu gestalten.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft gem. § 267 Abs. 1 HGB.

1. Immaterielle Vermögensgegenstände und Sachanlagen

Die immateriellen Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und das Sachanlagevermögen sind mit den Anschaffungs- oder Herstellungskosten vermindert um planmäßige und außerplanmäßige Abschreibungen bewertet.

Die Anschaffungskosten umfassen den Anschaffungspreis und die direkt zurechenbaren Anschaffungsnebenkosten, Lieferantenskonti wurden abgesetzt.

Die Zugänge werden entsprechend den steuerlich zulässigen Methoden abgeschrieben. Bewegliche Anlagegegenstände werden seit 2010 ausschließlich linear abgeschrieben. Vor dem 1. Januar 2010 angeschaffte bewegliche Anlagegegenstände werden linear oder soweit steuerlich zulässig auch degressiv abgeschrieben.

Der Übergang von der degressiven zur linearen Abschreibung erfolgt, sobald dies zu höheren Jahresabschreibungen führt. Geringwertige Anlagegüter bis zu einem Anschaffungspreis von EUR 150 werden im Jahr der Anschaffung in voller Höhe aufwandswirksam berücksichtigt. Ab dem 1. Januar 2008 angeschaffte Anlagegüter mit einem Anschaffungspreis zwischen EUR 150 und EUR 1.000 werden in einen Sammelposten eingestellt und entsprechend der tatsächlichen Nutzungsdauer über fünf Jahre abgeschrieben.

2. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert angesetzt. Die liquiden Mittel werden mit ihrem Nominalwert angesetzt. Erkennbare einzelne Ausfallrisiken, sowie die allgemeinen Kreditrisiken werden durch Einzel- bzw. Pauschalwertberichtigungen berücksichtigt.

3. Rückstellungen

Steuerrückstellungen und sonstige Rückstellungen sind in Höhe des Erfüllungsbetrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Sofern die Restlaufzeit einzelner Rückstellungen größer als ein Jahr ist, wurden die entsprechenden Rückstellungen grundsätzlich mit dem von der Deutschen Bundesbank bekannt gegebenen laufzeitadäquaten Zinssatz abgezinst.

4. Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten werden mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

5. Gewinn- und Verlustrechnung

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.


II. Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten
 der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung

1. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind, wie auch im Vorjahr, innerhalb eines Jahres fällig.

2. Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnung

Es wurden Vermögensgegenstände im Wert von EUR 1.673.444,87 mit Pensionsverpflichtungen i.H.v. EUR 1.084.821,00 verrechnet. Der übersteigende Betrag i.H.v. EUR 588.623,87 wurde auf der Aktivseite gesondert ausgewiesen. Aufwendungen aus der Verzinsung der Pensionsverpflichtung i.H.v. EUR 39.896,00 wurden mit Erträgen aus der Verzinsung der Rückdeckungsversicherung i.H.v. EUR 45.830,19 verrechnet und i.H.v. EUR 5.934,19 in der Position sonstige Zinsen und ähnliche Erträge saldiert ausgewiesen.

Die Verpflichtung aus der Pensionszusage beträgt bei einer Bewertung mit dem 7-jährigen-Durchschnittszinssatz (3,24 %) EUR 1.192.461,00, bei der Bewertung mit dem 10-jährigen-Durchschnittszinssatz (4,01 %) EUR 1.084.821,00. Der Unterschiedsbetrag i.H.v. EUR 107.640,00 unterliegt einer Ausschüttungssperre.

3. Eigenkapital

Das Eigenkapital unterliegt in Höhe von EUR 107.640,00 einer Ausschüttungssperre aus der Bewertung von Pensionsrückstellungen.

4. Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen entfallen im wesentlichen auf Verpflichtungen aus Jahresabschlusskosten, Tantiemen sowie auf Aufwendungen zur Aufbewahrung.
 
5. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten belaufen sich zum 31.12.2016 auf insgesamt 539.465,36 Euro (Vj. 537.615,10 Euro) davon betragen die Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr 539.465,36 Euro (Vj. 437.615,10 Euro) bzw. mit einer Restlaufzeit über fünf Jahre 0,00 Euro.

Von den Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind 500.000,00 Euro (Vj. 500.000,00 Euro) durch eine Grundschuld gesichert.

Gegenüber Gesellschafter bestehen Verbindlichkeiten von insgesamt 11.805,00 Euro (Vj. 19.240,32 Euro).

III. Sonstige Pflichtangaben

1. Sitz der Gesellschaft

Die Gesellschaft ist unter der Firma Helmut Schleker GmbH mit Sitz in Ehingen beim Amtsgericht Ulm unter HRB 490317 in das Handelsregister eingetragen.

2. Geschäftsführer

Als Geschäftsführer war im Geschäftsjahr

 Herr Helmut Schleker, Kaufmann

bestellt. Die Angabe der Geschäftsführerbezüge unterbleibt gemäß § 286 Abs. 4 HGB.

3. Durchschnittliche Zahl der Beschäftigten

Im Jahresdurchschnitt wurde 1 (i.Vj. 1) Mitarbeiter beschäftigt, dabei wurde in die Berechnung ein Geschäftsführer mit einbezogen.

sonstige Berichtsbestandteile

Ehingen, den 30. August 2017
  

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 01.09.2017 festgestellt.