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TERRITORY EMBRACE GmbH

Bochum

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016

BILANZ

AKTIVA

Anhang 2016

Umfirmierung und Sitzverlegung

In der Gesellschafterversammlung vom 20.01.2017 wurde die Umfirmierung der Gesellschaft in " TERRITORY EMBRACE GmbH" beschlossen. Die Eintragung im Handelsregister beim Amtsgericht Bochum erfolgte am 26.01.2017.

Allgemeine Angaben

Die Grundsätze der Rechnungslegung, nach denen der Abschluss aufgestellt wurde, sind in der beigefügten Anlage I beschrieben.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB. Sie hat von der Möglichkeit der größenabhängigen Erleichterungsvorschriften Gebrauch gemacht.

Erläuterungen zur Bilanz

Forderungen:

Sämtliche Forderungen sind innerhalb eines Jahres fällig.

Verbindlichkeiten:

Sämtliche Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Sonstige Angaben

Arbeitnehmer

Im Geschäftsjahr 2016 waren durchschnittlich 57 Arbeitnehmer beschäftigt.

Geschäftsführer

Geschäftsführer der Gesellschaft im Geschäftsjahr 2016 waren:

Herr Christian Hansmann (bis 27.04.2016)

Herr Stefan Peukert (bis 30.08.2016)

Herr Daniel Schütt (bis 30.11.2016)

Herr Gero Hesse (ab 27.04.2016)

Herr Soheil Dastyari (ab 01.12.2016)

Überschuldung

Es besteht keine Überschuldung im Sinne des Insolvenzrechts nach § 19 InsO, da das negative Eigenkapital im Rahmen der positiven Fortbestehensprognose ausgeglichen wird.

Allgemeine Angaben zu den Grundsätzen der Rechnungslegung nach HGB im Bertelsmann Konzern

Grundlagen der Rechnungslegung

Der Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften der §§ 242 ff. und §§ 264 ff. des Handelsgesetzbuches (HGB) sowie den entsprechenden Vorschriften des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung (GmbHG) unter Berücksichtigung der neuen Vorschriften des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetz (BilRUG) in der Fassung vom 23.07.2015 aufgestellt. Die Vorjahreszahlen wurden an die geänderte Umsatzdefinition des BilRUG angepasst.

Bilanzierung und Bewertung

Vom Wahlrecht zur Aktivierung selbst geschaffener immaterieller Vermögensgegenstände wird kein Gebrauch gemacht. Entgeltlich erworbene immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens werden zu Anschaffungskosten, Sachanlagen zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten bewertet. Die Abschreibungssätze und -methoden orientieren sich an den steuerlichen Vorschriften. Die Abschreibungen erfolgen sowohl linear als auch degressiv, wobei Vermögensgegenstände, die nach dem 31. Dezember 2007 erworben wurden, ausschließlich linear abgeschrieben werden. Bei der Anwendung der degressiven Methode erfolgt ein Übergang zur linearen Abschreibung, sobald der Abschreibungsbetrag höher liegt. Bei den planmäßigen Abschreibungen wird von den Nutzungsdauern ausgegangen, wie sie in den amtlichen Verlautbarungen der Finanzverwaltung veröffentlicht sind. Bei Wirtschaftsgütern deren Anschaffungskosten 410 € nicht übersteigen, erfolgt die Abschreibung im Jahr der Anschaffung.

Geschäfts- oder Firmenwerte werden entsprechend der individuellen betrieblichen Nutzungsdauer linear abgeschrieben.

Beim Finanzanlagevermögen erfolgt die Bewertung zu Anschaffungskosten. Bei voraussichtlich dauerhaften Wertminderungen erfolgt eine Abwertung auf den niedrigeren beizulegenden Wert. Eine Zuschreibung erfolgt, sobald die Gründe für die Abschreibungen weggefallen sind. Langfristige Ausleihungen werden je nach Verzinsung mit dem Nennwert oder dem niedrigeren Barwert angesetzt.

Die Vorräte sind unter Beachtung des Niederstwertprinzips mit den Anschaffungs- oder Herstellungskosten bilanziert. Die Herstellungskosten umfassen zusätzlich zu den Einzelkosten auch angemessene Teile der Fertigungs- und Materialgemeinkosten sowie des Werteverzehrs des Anlagevermögens und fertigungsbezogene freiwillige Sozialkosten. Allgemeine Verwaltungskosten werden nicht aktiviert.

Bestandsrisiken werden durch Wertberichtigungen berücksichtigt; bei den Erzeugnissen wird das Prinzip der verlustfreien Bewertung angewendet.

Die Forderungen mit einer Laufzeit von mehr als einem Jahr werden zum Barwert, die übrigen Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind mit dem Nominalwert angesetzt. Alle Risiken aus den Forderungen und den sonstigen Vermögensgegenständen werden durch aktivisch abgesetzte Einzelwertberichtigungen berücksichtigt. Für das in den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen enthaltene latente Risiko werden Pauschalwertberichtigungen gebildet.

Guthaben bei Kreditinstituten sowie Kassenbestände und Schecks werden mit dem Nennbetrag angesetzt. Fremdwährungsbestände werden zum Devisenkurs am Stichtag bewertet.

Die Steuerrückstellungen und die sonstigen Rückstellungen sind nach den Grundsätzen vernünftiger kaufmännischer Beurteilung bewertet. Die Bewertung erfolgt jeweils in Höhe des Erfüllungsbetrages. Zukünftige Kosten- und Preissteigerungen werden berücksichtigt soweit ausreichende objektive Hinweise für deren Eintritt vorliegen. Rückstellungen mit einer Laufzeit von mehr als einem Jahr werden mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre abgezinst. Der anzuwendende Zinssatz wird von der Deutschen Bundesbank bekanntgegeben.

Verbindlichkeiten werden mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Konzernzugehörigkeit

Die Gesellschaft gehört als Tochterunternehmen im Sinne des § 290 HGB zum Bertelsmann Konzern, dessen Mutterunternehmen die Bertelsmann SE & Co. KGaA in Gütersloh ist. Der Konzernabschluss wird im Bundesanzeiger elektronisch veröffentlicht.

Der Jahresabschluss der TERRITORY EMBRACE GmbH, Bochum für das Geschäftsjahr vom 01. Januar 2016 bis zum 31. Dezember 2016 wurde in der Gesellschafterversammlung vom 31.07.2017 festgestellt.