Rantum Advisors GmbH

Rantum Advisors GmbH

Frankfurt am Main

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

Anhang zum Geschäftsjahr 2023

1. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss der Rantum Advisors GmbH, Frankfurt am Main (im Folgenden auch "Gesellschaft" genannt), für das Geschäftsjahr 2023 ist nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) und des GmbH-Gesetzes (GmbHG) aufgestellt worden.
Die Gesellschaft war im Geschäftsjahr eine registrierte Kapitalverwaltungsgesellschaft.
Es finden die Anforderungen des § 45 Abs. 1 KAGB i.V.m. §§ 264 bis 289 HGB Anwendung.

Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut Registergericht

2. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

In die Herstellungskosten wurden neben den unmittelbar zurechenbaren Kosten auch notwendige Gemeinkosten und durch die Fertigung veranlasste Abschreibungen einbezogen.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear und degressiv vorgenommen.

Der Übergang von der degressiven zur linearen Abschreibung erfolgt in den Fällen, in denen dies zu einer höheren Jahresabschreibung führt.

Die Finanzanlagen wurden wie folgt angesetzt und bewertet:

-  Beteiligungen zu Anschaffungskosten

-  Anteile an verbundenen Unternehmen zu Anschaffungskosten

-  Ausleihungen zum Nennwert

-  unverzinsliche und niedrig verzinsliche Ausleihungen zum Barwert

-  sonstige Wertpapiere zu Anschaffungskosten

Soweit erforderlich, wurde der am Bilanzstichtag vorliegende niedrigere Wert angesetzt.

Forderungen und Wertpapiere wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Die Steuerrückstellungen beinhalten die das Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten Steuern.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet und in Höhe der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbeträge bewertet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Der Jahresabschluss enthält auf fremde Währung lautende Sachverhalte, die in EUR umgerechnet wurden.

Forderungen und Verbindlichkeiten in fremder Währung sind mit dem Devisenkassamittelkurs am Bilanzstichtag bewertet. Soweit der Kurs am Tage des Geschäftsvorfalles bei Forderungen darunter bzw. bei Verbindlichkeiten darüber lag, ist dieser angesetzt.

Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden übernommen werden.

Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.

3. Angaben zur Bilanz

Angaben zum Anlagevermögen

Angaben zu Sachanlagen

Die Sachanlagen in Höhe von 58.168,00 EUR untergliedern sich in Betriebsausstattung in Höhe von 14.204,00 EUR, Büroeinrichtung in Höhe von 39.208,00 EUR und sonstige Betriebs- und Geschäftsausstattung in Höhe von 4.756,00 EUR.

Unter Beteiligungen werden die Beteiligungen an folgenden Unternehmen ausgewiesen:
· Rantum Private Equity GP SARL
· Rantum Equity Participation GmbH & Co. KG
· Rantum Advisors GmbH & Co. Erste Mitarbeiter KG
· Rantum Advisors GmbH & Co. Zweite Mitarbeiter KG
Unter den Anteilen an verbundenen Unternehmen wird der Anteilsbesitz der Rantum Advisors GmbH ausgewiesen. Insgesamt besteht folgende Beteiligung:
· Rantum Advisors Komplementär GmbH

Angabe zu Forderungen mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr

Der Betrag der Forderungen mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt 0,00 EUR (Vorjahr: 0,00 EUR).

Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit > fünf Jahre und der Sicherungsrechte

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren beträgt 0,00 EUR (Vorjahr: 0,00 EUR).

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten, die durch Pfandrechte oder ähnliche Rechte gesichert sind, beträgt 0,00 EUR (Vorjahr: 0,00 EUR).

Angabe zu Restlaufzeitvermerken

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt 836.045,63 EUR (Vorjahr: 858.660,02 EUR).

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt 0,00 EUR (Vorjahr: 0,00 EUR).

Angaben zu sonstigen Verbindlichkeiten

Wesentliche Einzelbeträge der sonstigen Verbindlichkeiten sind die Lohn- und Kirchensteuer Dezember 2023 in Höhe von 305.914,76 EUR, welche im Folgejahr beglichen wurden, sowie die Umsatzsteuerzahllast von 97.475,86 EUR welche ebenfalls im Folgejahr beglichen wurden, das Verrechnungskonto mit der Firma Rantum Capital Management GmbH in Höhe von 35.759,16 EUR.

Angaben zu Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beläuft sich auf 0,00 EUR (Vorjahr: 0,00 EUR).

Haftungsverhältnisse aus nicht bilanzierten sonstigen finanziellen Verpflichtungen

Neben den in der Bilanz ausgewiesenen Verbindlichkeiten bestehen in Höhe von 87.712,68 EUR (Vorjahr: 87.712,68 EUR) sonstige finanzielle Verpflichtungen.

4. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung:

Angaben zu sonstigen betrieblichen Erträgen

Die sonstigen betrieblichen Erträge i.H.v. 653.866,64 EUR beinhalten im wesentlichen Erträge aus der Weiterbelastung von Personal- und Raumkosten 591.693,08 EUR.

Angaben zu sonstigen betrieblichen Aufwendungen

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen i.H.v. 1.669.471,27 EUR beinhalten im wesentlichen Rechts- und Beratungskosten i.H.v. 948.535,13 EUR sowie Miet- und Mietnebenkosten der Büroräume von 344.428,85 EUR, Repräsentations- und Bewirtungskosten von 75.824,37 EUR, Reisekosten von 72.843,01 EUR und Abschluss- und Prüfungskosten von 40.052,80 EUR.

Außerplanmäßige Abschreibungen auf das Anlagevermögen

Auf Gegenstände des Anlagevermögens wurden keine außerplanmäßigen Abschreibungen vorgenommen.

5. Sonstige Angaben

Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres beschäftigten Arbeitnehmer

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten Arbeitnehmer betrug 7.

Frankfurt am Main, den 30.09.2024
Rantum Advisors GmbH, Frankfurt am Main
vertreten durch

- Geschäftsführung -

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 30.09.2024 festgestellt.