Matrix
Vertriebsservice GmbH
Altena
(vormals:
Iserlohn)
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2010 bis zum 31.12.2010
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2010
EUR |
31.12.2009
EUR |
| A.
Ausstehende Einlagen auf das gezeichnete Kapital |
0,00 |
12.213,10 |
| B.
Anlagevermögen |
18.301,00 |
26.726,00 |
| I.
Sachanlagen |
18.301,00 |
26.726,00 |
| C.
Umlaufvermögen |
193.643,72 |
198.210,63 |
| I.
Vorräte |
52.855,70 |
52.075,75 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
130.708,27 |
106.312,56 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
10.079,75 |
39.822,32 |
| D.
Rechnungsabgrenzungsposten |
108,42 |
541,71 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
212.053,14 |
237.691,44 |
Passiva
|
|
31.12.2010
EUR |
31.12.2009
EUR |
| A.
Eigenkapital |
26.257,22 |
24.275,90 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
25.000,00 |
25.000,00 |
| 1.
nicht eingeforderte ausstehende Einlagen |
-12.213,10 |
0,00 |
| 2.
eingefordertes Kapital |
12.786,90 |
25.000,00 |
| II.
Verlustvortrag |
724,10 |
-42.013,30 |
| III.
Jahresüberschuss |
14.194,42 |
-42.737,40 |
| B.
Rückstellungen |
7.554,00 |
6.320,00 |
| C.
Verbindlichkeiten |
178.241,92 |
207.095,54 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
212.053,14 |
237.691,44 |
Anhang
A. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss
Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die
Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft
im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB auf.
Der vorliegende Jahresabschluss ist
grundsätzlich unter Beibehaltung der für den
Vorjahresabschluss angewendeten Gliederungs- und
Bewertungsgrundsätzen nach den für kleine
Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften des
Handelsgesetzbuch aufgestellt (§§ 265 Abs. 1,
Satz 2, 266 ff HGB).
Der Bilanz sowie der Gewinn- und Verlustrechnung
liegen die gesetzlichen Gliederungsschemata der
§§ 266 bzw. 275 HGB zugrunde; mögliche
Zusammenfassungen nach § 265 Abs. 7 HGB wurden nicht
vorgenommen.
Für die Gewinn- und Verlustrechnung wird das
Gesamtkostenverfahren angewandt.
Der zugrunde liegende Jahresabschluss wird erstmals
nach den Vorschriften des
Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes (BilMoG) aufgestellt.
Die bisherige Form der Darstellung und die bisher
angewandten Bewertungsmethoden wurden insoweit angepasst.
Eine Durchbrechung der Stetigkeit liegt insoweit nicht vor
(Art. 67 Abs. 8 S. 1 EGHGB). Die Vorjahreszahlen wurden
entsprechend Art. 67 Abs. 8 S. 2 EGHGB nicht angepasst.
Für die Offenlegung wurden die
größenabhängigen Erleichterungen der
§§ 266 Abs. 1, 326 HGB in Anspruch genommen.
B. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Der Jahresabschluss wird auf der Grundlage der
Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des
Handelsgesetzbuches aufgestellt. Im Einzelnen werden
folgende Grundsätze und Methoden angewandt:
Das
Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungs- oder
Herstellungskosten, vermindert um planmäßige,
nutzungsbedingte Abschreibungen, angesetzt. Grundlage
für die planmäßigen Abschreibungen ist die
voraussichtliche Nutzungsdauer des jeweiligen
Vemögensgegenstandes. Die Abschreibungen werden linear
und degressiv vorgenommen.
Die
Vorräte wurden mit den Anschaffungs- bzw.
Herstellungskosten bewertet soweit nicht ein niedrigerer
Wert beizulegen war.
Forderungen und
sonstige Vermögensgegenstände werden zum
Nominalwert bewertet. Bei den Forderungen wurden erkennbare
Einzelrisiken durch Wertberichtigungen berücksichtigt.
Für alle ungewissen Verbindlichkeiten werden
Rückstellungen gebildet und mit dem
Erfüllungsbetrag bewertet, der nach vernünftiger
kaufmännischer Beurteilung notwendig ist (§ 253
Abs. 1 S. 2 HGB) .
Die
Verbindlichkeiten werden mit ihrem
Erfüllungsbetrag bilanziert (§ 253 Abs. 1 S. 2
HGB).
Flüssige Mittel werden zu Nominalwerten
angesetzt (§ 253 Abs. 1 HGB).
C. Einzelangaben zur Bilanz
I. ANLAGEVERMöGEN
Die planmäßigen Abschreibungen betragen in
2010 € 6.988,03.
II. UMLAUFVERMöGEN
1. Vorräte
Die ausgewiesenen Vorräte bestehen aus Waren,
die zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten oder mit
niedrigeren beizulegenden Werten bewertet wurden.
2. Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände
In den Forderungen und sonstigen
Vermögensgegenständen enthalten ist eine
Forderung von € 3.039,06, die eine Laufzeit von
mehr als einem Jahr hat.
Forderungen gegenüber Gesellschaftern bestehen
am Abschlussstichtag in Höhe von
€ 15.714,75.
III. RüCKSTELLUNGEN
Die
Steuerrückstellungen betreffen:
|
|
2010
|
|
|
€
|
Gewerbesteuer 2010
|
|
4.404,00
|
Die
sonstigen Rückstellungen betreffen:
|
|
2010
|
|
|
€
|
Berufsgenossenschaft
|
|
150,00
|
Abschlusskosten
|
|
3.000,00
|
|
|
3.150,00
|
Die sonstigen Rückstellungen sind in
angemessener Höhe für noch zu erwartende
Aufwendungen des Geschäftsjahres 2010 gebildet worden.
IV. VERBINDLICHKEITEN
Die Verbindlichkeiten setzen sich wie folgt zusammen:
|
Gesamtbetrag
|
d a
v o n R e s t l a u f z e i t
|
|
|
bis zu 1 Jahr
|
1 bis 5 Jahre
|
über 5 Jahre
|
|
€
|
€
|
€
|
€
|
Verbindlichkeiten
|
|
|
|
|
gegenüber
Kreditinstituten
|
6.289,08
|
6.289,08
|
0,00
|
0,00
|
aus Lieferungen und
Leistungen
|
127.446,45
|
127.446,45
|
0,00
|
0,00
|
sonstige
Verbindlichkeiten
|
44.506,39
|
44.506,39
|
0,00
|
0,00
|
|
178.241,92
|
178.241,92
|
0,00
|
0,00
|
Die Position "sonstige Verbindlichkeiten" beinhaltet
in Höhe von € 30.809,59 Verbindlichkeiten
aus Steuern.
D. Sonstige Angaben
I. GESCHäFTSFüHRUNG
Während des abgelaufenen Geschäftsjahres
wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende
Person geführt:
II. VORSCHLAG ZUR ERGEBNISVERWENDUNG
Die Geschäftsführung schlägt in
Übereinstimmung mit den Gesellschaftern die folgende
Ergebnisverwendung vor:
Der Jahresüberschuss beträgt
€ 14.194,42.
Der Jahresüberschuss wird mit dem bestehenden
Verlustvortrag verrechnet.
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 15.02.2011 festgestellt.
|
