Bilstein
GmbH
Rangsdorf
(vormals: Berlin)
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
3.286.910,00 |
2.187.492,00 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
1.251,00 |
1.264,00 |
| II.
Sachanlagen |
3.285.659,00 |
2.186.228,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
1.125.656,04 |
1.218.625,49 |
| I.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
433.686,40 |
354.660,02 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
2.540,56 |
2.540,56 |
| II.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
691.969,64 |
863.965,47 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
22.612,86 |
22.520,60 |
| Aktiva |
4.435.178,90 |
3.428.638,09 |
Passiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A.
Eigenkapital |
2.345.879,57 |
1.960.282,43 |
| I.
Gezeichnetes Kapital |
25.000,00 |
25.000,00 |
| II.
Gewinnvortrag |
1.935.282,43 |
1.369.805,85 |
| III.
Jahresüberschuss |
385.597,14 |
565.476,58 |
| B.
Rückstellungen |
121.124,95 |
356.445,21 |
| C.
Verbindlichkeiten |
1.968.174,38 |
1.111.910,45 |
| davon
mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
1.344.359,80 |
399.628,24 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
623.814,58 |
712.282,21 |
| davon
gegenüber Gesellschaftern |
35.107,17 |
35.107,17 |
| Summe
Passiva |
4.435.178,90 |
3.428.638,09 |
Anhang
1.
Allgemeine Angaben
Der Jahresabschluss der Bilstein GmbH wurde auf der
Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des
Handelsgesetzbuchs aufgestellt. Ergänzend zu diesen
Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu
beachten. Die Gesellschaft nimmt die
größenabhängigen Erleichterungen des
§ 288 Abs. 1 HGB in Anspruch.
Die Bilstein GmbH wird im Amtsgericht Potsdam unter
der Registernummer HRB 40440 geführt. Sitz der
Gesellschaft ist Rangsdorf.
Der Jahresabschluss wurde unter Annahme der
Unternehmensfortführung (Going-Concern) aufgestellt.
Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das
Gesamtkostenverfahren gewählt.
Nach den in § 267 HGB angegebenen
Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine
Kapitalgesellschaft.
Geschäftsjahr der Gesellschaft ist das
Kalenderjahr.
2.
Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Die immateriellen Vermögensgegenstände und
das Sachanlagevermögen wurden zu Anschaffungskosten
angesetzt und soweit abnutzbar, um planmäßige
Abschreibungen vermindert. Die planmäßigen
Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen
Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände und
entsprechend den steuerlichen Vorschriften linear
vorgenommen.
Die Forderungen und sonstigen
Vermögensgegenstände wurden mit Ihrem Nennwert
unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken
bewertet.
Flüssige Mittel sind zum Nennwert am
Bilanzstichtag angesetzt.
Das gezeichnete Kapital ist zum Nennwert bilanziert.
Die sonstigen Rückstellungen wurden für
alle ungewissen Verbindlichkeiten gebildet und werden nach
vernünftiger kaufmännischer Beurteilung mit dem
notwendigen Erfüllungsbetrag angesetzt. Dabei wurden
alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.
Latente Steuern werden auf die Unterschiede in den
Bilanzansätzen der Handelsbilanz und der Steuerbilanz
angesetzt, sofern sich diese in späteren
Geschäftsjahren voraussichtlich abbauen.
Verbindlichkeiten wurden zum Rückzahlungsbetrag
angesetzt.
3.
Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der
Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung
3.1
Geschäftsjahresabschreibung
Die Geschäftsjahresabschreibung je Posten der
Bilanz ist aus dem Anlagenspiegel zu entnehmen.
3.2
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände
Die im Jahresabschluss ausgewiesenen Forderungen und
sonstigen Vermögensgegenstände haben in Höhe
von 2.540,56 Euro (Vorjahr: 2.540,56 Euro) eine
Restlaufzeit von über einem Jahr. Alle übrigen
Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände
haben sämtlich eine Restlaufzeit von bis zu einem
Jahr.
3.3
Rückstellungen
Die Rückstellungen beinhalten
Rückstellungen für Personalkosten in Höhe
von 38.000,00 Euro (Vorjahr: 18.000,00 Euro),
Rückstellungen für ausstehende Rechnungen in
Höhe von 7.600,00 Euro (Vorjahr: 7.050,00 Euro) und
für latente Steuern in Höhe von 507,54 Euro
(Vorjahr: 1.307,18 Euro). Darüber hinaus werden unter
den Rückstellungen die Steuerrückstellungen in
Höhe von 310.337,67 Euro (Vorjahr: 65.158,69 Euro)
ausgewiesen.
Die Rückstellungen für passive latente
Steuern resultieren aus unterschiedlichen Wertansätzen
von Vermögensgegenständen des
Sachanlagevermögens. Der Berechnung der latenten
Steuern liegt ein effektiver Steuersatz von 30,175 %
zugrunde (15,825 % für die
Körperschaftsteuer einschließlich
Solidaritätszuschlag und 14,35 % für die
Gewerbesteuer), der sich voraussichtlich im Zeitpunkt des
Abbaus der Differenzen ergeben wird.
3.4
Verbindlichkeiten
Die im Jahresabschluss ausgewiesenen
Verbindlichkeiten haben in Höhe von 407.423,75 EUR
(Vorjahr 407.423,75 EUR) eine Restlaufzeit bis zu einem
Jahr und in Höhe von 712.282,21 EUR (Vorjahr
182.108,10 EUR) eine Restlaufzeit bis zu fünf Jahren.
Die Verbindlichkeiten beinhalten Verbindlichkeiten
gegenüber Gesellschaftern in Höhe von 35.107,17
EUR (Vorjahr 33.444,97 EUR).
3.5
Vorschlag zur Ergebnisverwendung
Die Geschäftsführung schlägt in
Übereinstimmung mit den Gesellschaftern die folgende
Ergebnisverwendung vor:
Der Jahresüberschuss in Höhe von Euro
385.597,14 EUR wird auf neue Rechnung vorgetragen.
4.
Sonstige Pflichtangaben
4.1
Durchschnittliche Zahl der während des
Geschäftsjahres beschäftigten Arbeitnehmer
Die durchschnittliche Zahl der während des
Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten
Arbeitnehmer betrug 24 (Vorjahr: 23).
4.2
Namen der Geschäftsführer
Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs
wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende
Person geführt:
Christian Bilstein, Großbeeren,
Geschäftsführer.
4.3
Angaben nach § 42 Abs. 3 GmbHG
Gegenüber den Gesellschaftern bestehen die
nachfolgenden Rechte und Pflichten:
Sachverhalte Betrag
Verbindlichkeiten aus Darlehen und
Zinsen 35.107,17 EUR
( Vorjahr 35.107,17 EUR)
sonstige Berichtsbestandteile
Berlin, den 30. Juni
2024
gez.
Christian Bilstein, Geschäftsführer
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 27.11.2024
festgestellt.
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